Какие налоги не платит пенсионер

Оглавление:

Должны ли платить пенсионеры налог на землю и недвижимость: необходимые документы и условия для получения льгот

Какие налоги не платит пенсионер

Обычные граждане Российской Федерации обязаны платить налоги на имущество и землю. Когда человек достигает пенсионного возраста, то ему даются определенные привилегии. Так как пенсия в нашей стране небольшая, то стоит воспользоваться действующими льготами для пенсионеров. Одним из привилегий является налог на недвижимость.

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Какие объекты освобождаются от налогообложения?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
  • гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость, кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

  • он должен быть в собственности пенсионера;
  • его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества.

Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект. На всю остальную недвижимость одного вида, пенсионеры платят налог на имущество.

Например, к одному виду имущества относятся квартира и комната, а жилой дом — к другому.

Внимание!

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот.

Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру — 20 квадратных метров, а на жилой дом — 50 квадратных метров.

Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?

Для того чтобы пенсионеру получить льготу, необходимо обратиться в налоговую службу и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере.

В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон).

В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы.

Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается.

Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена, он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.

Важно!

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать, а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке.

В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров.

Основанием для получения этой льготы, будут следующие документы: пенсионное удостоверение, паспорт и трудовая книжка (для подтверждения отсутствия постоянного места работы).

Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.

Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные, в зависимости от требований, установленных для пенсионеров.

Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку.

Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Исчисление земельного налога

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с кадастровой стоимости земли, которая определена на 1 января.

При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет.

Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

  • земли жилищного фонда;
  • сельскохозяйственной земли;
  • а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления.

Совет!

Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы, при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени.

Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

  • Наталья Игоревна Симакова
  • Распечатать

Источник: https://urhelp.guru/pensiya/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu-i-na-imuschestvo.html

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры?

Выход на пенсию отнюдь не повод забыть о налогах навсегда. Пенсионеры в нашей стране платят те же налоги, что и граждане не пенсионного возраста. За небольшим исключением. О том, какие налоги не платят пенсионеры — сегодня в статье.

Пенсионеры бывают разные..

В нашей стране пенсионерами признаются граждане:

  • •    достигшие определенного возраста или состоявшие на государственной службе  определенный период времени;
  • •    признанные медико-социальной экспертизой инвалидами;
  • •    потерявшие или утратившие в лице умершего близкого родственника единственный источник средств к существованию.

Отдельной строкой идут также пенсионеры, обладающие статусом «федеральных льготников» — это граждане страны, удостоенные высших федеральных наград и званий, ветераны и инвалиды войны, ветераны «горячих точек», ликвидаторы атомных и техногенных аварий, лица, пострадавшие от радиации и т.п. Эти люди, хотя и являются получателями пенсий, с точки зрения налогообложения несколько отличны от остальных пенсионеров.

В целях данной статьи крайне важно разделять указанные категории пенсионеров. Так льготы, предусмотренные для инвалидов и ветеранов, могут не соответствовать льготам, предоставляемым пенсионерам по старости и наоборот.

За что платить не надо?

Какие же налоги платят пенсионеры в 2015 году, а от каких освобождены?

В соответствие с действующим налоговым законодательством все получатели государственных пенсий (и по инвалидности, и по старости, и по утрате кормильца) освобождаются от уплаты подоходного налога с этих сумм. НДФЛ не взимается также с любых компенсаций, назначенных пенсионерам в государственном порядке.

Также с 2014 года некоторые категории пенсионеров не платят налог на один из объектов недвижимости, находящийся в их собственности. Вот какие это граждане:

  • пенсионеры по старости или достигшие возраста нетрудоспособности;
  • инвалиды с детства или инвалиды первых двух групп;
  • пенсионеры, относимые к федеральным льготникам;
  • военные пенсионеры и члены их семей, оставшиеся без кормильца.

На этом список освобождений, представляемых пенсионерам на федеральном уровне, заканчивается. Все остальные налоги, пенсионеры уплачивают в общем порядке с учетом региональных и местных налоговых льгот.

Налоги на имущество

Какие налоги на имущество платят пенсионеры?

  • транспортный налог;
  • земельный налог;
  • налог на имущество ФЛ (он же налог с недвижимости).

Транспортный налог устанавливается законами регионов и взимается с транспортных средств в зависимости от их вида и мощности.

Льготы по налогу на транспорт предусмотрены для пенсионеров по возрасту в Москве, Красноярске, Санкт-Петербурге, Екатеринбурге, Перми, Самаре, Челябинске и их областях.

Для пенсионеров с инвалидностью и федеральных льготников помимо уже названных регионов льготы по налогу на транспорт предусмотрены также в Севастополе, Республике Татарстан, Республике Крым, Московской, Омской, Саратовской, Волгоградской, Нижегородской и Ростовской областях.

Еще один вид имущества, с которого взимаются платежи, это, конечно, же земля. Обложению налогом подлежат лишь те участки, что находятся в собственности или бессрочном пользовании. За арендованные или полученные в безвозмездное пользование земли платить налоги не нужно никому — ни пенсионерам, ни инвалидам.

На государственном уровне пенсионеры с инвалидностью и пенсионеры — федеральные льготники вправе получить вычет из базы по налогу на землю в размере 10 тыс. руб. Помимо этого практически во всех крупных городах страны для указанных групп пенсионеров действуют льготы местного характера.

Пенсионерам по возрасту льготы по налогу на землю предоставляются в Санкт-Петербурге, Самаре, Перми, Саратове, Новосибирске, Волгограде, Ростове-на-Дону, Новосибирске при условии, что площадь земельного участка не превышает определенного лимита. В обычном порядке оплачиваются земли, превышающие по площади внутригородской лимит.

Что же касается налога на недвижимость, то как мы и говорили, пенсионеры могут его не платить за один объект собственности по выбору, например, за квартиру, дачу или гараж.

Подоходный налог

А что же работающие пенсионеры? Какие налоги должны платить они? Помимо перечисленных, официально трудоустроенные пенсионеры платят подоходный налог с суммы:

  • заработной платы;
  • оплаты полученной по договорам авторского заказа и иной творческой деятельности;
  • полученных дивидендов, процентов и доходов от оборота ценных бумаг;
  • пенсии, получаемой по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенным в пользу них работодателями;
  • пенсионных отчислений по договорам негосударственного пенсионного страхования, заключенными с НПФ ими самими с пользу третьих лиц;
  • арендной платы от сдачи собственного имущества в наем;
  • иных доходов полученных на территории РФ.

Работающие пенсионеры наравне с другими налогоплательщиками вправе получать вычеты из НДФЛ при наличии соответствующих расходов.

Если работающий пенсионер ранее воевал, участвовал в ликвидационных мероприятиях, пострадал от радиации, в общем, приобрел особый статус, а также если у него есть несовершеннолетние дети, он вправе получать стандартные вычеты. Их размер целиком зависит от того, к какой категории может быть отнесен налогоплательщик.

Социальный вычет предоставляется работающему пенсионеру при наличии в течение года документально подтвержденных расходов на образование, лечение, покупку медикаментов по рецептам врачей, приобретение полисов ДМС, заключение договоров с НПФ и софинансирование пенсии по государственным программам. Размер вычета зависит от фактически произведенных затрат, но не может превышать установленные законом лимиты.

Имущественный вычет предоставляется пенсионерам в случае покупки или продажи недвижимости, в том числе может переноситься на предыдущие налоговые периоды (в пределах трех лет), если в настоящий момент пенсионер не имеет доходов, облагаемых НДФЛ.

Источник: https://creditnyi.ru/nalogi-pensioneram/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery-398/

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2018 году — какая недвижимость не подлежит налогообложению

Одним из источников доходной части бюджета страны является налог на имущество.

С 2018 года предусмотрен поэтапный переход к расчету размера причитающихся налоговых выплат, исходя из высокой кадастровой (близкой к рыночной) стоимости недвижимости.

Такая методика расчета значительно увеличивает сумму начислений, поэтому для граждан пожилого возраста актуальным считается вопрос – платит ли пенсионер налог на имущество в 2018 году или ему полагается налоговая льгота на имеющуюся собственность.

Читать далее:  Почему долги надо отдавать

Порядок освобождения от уплаты имущественного налога не изменен в следующем году. Не претерпел изменения перечень категорий граждан, которым законодательными актами предусмотрена льгота по налоговым выплатам. Люди пожилого возраста входят в число льготников, поэтому налог на имущество физических лиц пенсионерам в 2018 году можно не платить, но не по всем объектам.

Налоговая льгота предоставляется всем гражданам, получающим пенсионные выплаты. Освобождение от имущественных начислений полагается трудоустроенным и неработающим лицам. Не начисляется в 2018 году налог на недвижимость для пенсионеров всех категорий:

  • достигших пенсионного возраста (для женщин после 55 лет и мужчин после 60 лет);
  • которые вышли на пенсию досрочно, по выслуге лет (для военнослужащих, учителей, медработников, шахтеров и других).

Налоговые льготы предоставляются всем без исключения получателям пенсионных выплат, а к объектам недвижимости выдвигаются требования. Не начислят налог на имущество пенсионерам в 2018 году при условии, что недвижимость:

  • является собственностью льготника;
  • не используется для получения доходов (для предпринимательской деятельности);
  • кадастровая стоимость собственности не превышает 300000000 рублей.

Пенсионеры не платят имущественные начисления по нескольким объектам недвижимости, если они относятся к разным видам имущества. Льготное налогообложение применяется к:

  • приватизированной комнате или квартире;
  • частному дому;
  • гаражу;
  • даче;
  • помещениям, которые используются для творчества (к художественным или столярным мастерским, библиотеке, музею);
  • нежилым сооружениям возле частного дома или на дачных участках, предназначенным для ведения подсобного хозяйства, если их площадь не превышает 50 квадратных метров.

Размер льготы в 2018 году

Не платят имущественные начисления пенсионеры, которые владеют квартирой, гаражом, дачей, но в единственном числе. Льготное налогообложение применяется только для одного из объектов, если право собственности оформлено на несколько единиц одного вида, а за все остальные следует платить. Граждане вправе самостоятельно выбрать имущество для льготного налогообложения.

Всегда выгоднее платить меньший налог на квартиру для пенсионеров, поэтому лучше из всех имеющихся объектов одного вида выбрать самый дорогой для получения налоговой льготы. Налог на имущество для военных пенсионеров в 2018 году начисляется на общих основаниях – они освобождаются от уплаты начислений на один объект недвижимости по всем видам зарегистрированной собственности.

Применение налоговых вычетов на второй объект

Скидка в размере до 50% от начисленных имущественных выплат может применяться ко второму объекту недвижимости при выполнении требований к нему (наличие права собственности, использование для жилья, стоимость ниже 300000000 рублей). При расчете имущественных платежей пенсионерам из общей жилой площади вычитается ее часть в таких размерах:

  • 10 кв. м для комнаты;
  • 20 кв. м для квартиры;
  • 50 кв. м для частного дома.

Как получить освобождение по налогу на имущество в 2018 году

Законодательством предусмотрено, что воспользоваться правом освобождения от уплаты имущественных начислений могут пенсионеры в заявительном порядке.

Граждане, оформившие пенсию раньше и уже владеющие льготой, автоматически продолжают пользоваться этим правом в последующих периодах.

При оформлении пенсионных выплат в 2018 году, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо предоставить налоговой службе заявление.

Заявление по месту жительства

Обратиться с заявлением, чтобы не платить имущественные начисления, необходимо до 1 ноября 2018 года следует лицам:

  • которые оформили пенсию;
  • купили новую недвижимость;
  • хотят изменить объект для применения льготного налогообложения.

Получатели пенсионных выплат пользуются на общих основаниях правом возврата подоходного налога при покупке недвижимости. Вернуть из бюджета можно уплаченные взносы, поэтому возвращают деньги только трудоустроенным лицам.

Неработающие получатели пенсионных выплат тоже могут получить средства, если оформили пенсию недавно, а в предшествующие 3 года перед регистрацией покупки были трудоустроены. Максимальная сумма вычета составляет 260000 рублей.

Ее возвращают после полного оформления собственности.

После оформления гражданином пенсии при отсутствии заявления налоговики продолжают проводить имущественные начисления и их нужно платить.

За несвоевременное внесение платежей или их отсутствие налагается штраф. После подачи заявления делается перерасчет за период, длительность которого не превышает 3 лет.

Предоставить документ следует налоговой службе по месту регистрации собственности. Заявление можно подать:

  • при посещении государственного учреждения;
  • путем почтового уведомления;
  • с помощью электронного сервиса на сайте ФНС РФ.

Законодательством не закреплены требования к оформлению документа. Заявление должно содержать четкое изложение желания гражданина и необходимо внести следующую информацию:

  • фамилию, имя, отчество руководителя и полное название органа налоговой службы;
  • данные о ходатайствующем гражданине (фамилию, имя, отчество, место регистрации, ИНН);
  • основание для применения льготного налогообложения (пенсия по возрасту, за выслугу лет);
  • при наличии нескольких объектов одного вида необходимо указать для которого следует применить льготу.

Какие документы нужны

Для применения льготного налогообложения вместе с заявлением необходимо предоставить подтверждающие документы:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • документы по принадлежащей льготнику недвижимости (технический, кадастровый паспорт);
  • Свидетельство о праве собственности;
  • другие, кроме пенсионного удостоверения, подтверждающие право получения льготы документы.

Источник: https://sovets.net/15426-platyat-li-pensionery-nalog-na-imucshestvo-v-2018-godu.html

Налог на недвижимость для пенсионеров. Платят ли пенсионеры налог на недвижимость?

Сегодня мы рассмотрим такую животрепещущую тему, как налог на недвижимость для пенсионеров. И вообще все, что касается системы налогообложения в отношении пожилых людей. Этот вопрос крайне важен.

И он волнует большинство населения. Ни для кого не секрет, что у людей, ушедших на заслуженный отдых, имеются определенные привилегии в России.

Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества?

Надо ли платить

Вообще, если какие-то налоговые извещения приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто. Дело в том, что налог на недвижимость для пенсионеров можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей.

Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. Но помните, если у вас есть льгота или освобождение от уплаты, согласно установленным в регионе правилам, придется заявить о них в налоговые органы. Иначе можно платить и не знать, что с вас взимают плату незаконно. Какие есть налоги на недвижимость? Кто может не платить их?

Льготники вечные

Начнем с того, что очень часто налог на недвижимость для пенсионеров имеет место быть неоплаченным. Ведь многие пожилые люди просто относятся параллельно к одной из обязательных категорий льготников, которые вообще освобождаются от уплаты большинства взносов на недвижимость и собственность.

Чаще всего это инвалиды 1 и 2 групп. Такие граждане полностью освобождаются от внесения денежных средств в казну государства за недвижимость. Поэтому данный факт необходимо учесть.

Далее, организации, занимающиеся транспортировкой и перевозкой лиц с ограниченными возможностями. Многодетные семьи довольно часто также освобождаются от налогов на недвижимость. Ветераны и герои Советского Союза — очередные льготники.

В конце концов, участники вооруженных действий относятся к данной категории лиц.

Платят пенсионеры налог на недвижимость? Если они относятся от одной из вышеперечисленных категорий, то нет. Это 100 %. А вот все остальные случаи придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Транспорт

Транспортный налог — огромный вопрос для многих. Порой от него пытаются увильнуть многие налогоплательщики. Обратите внимание, что это региональный платеж. А значит, точные правила в отношении него будут установлены исключительно в каждом субъекте свои собственные.

Но о пожилых людях никто не забывает. Они от налога на транспорт во всех регионах освобождаются только в том случае, если имеют средство передвижения с маломощным двигателем (от 70 до 150 лошадиных сил, точную информацию смотрите в вашем регионе). В противном случае придется платить.

Но не всю сумму. Налог на недвижимость для пенсионеров позволяет получить скидку в отношении транспорта от 90 до 50 %. Чаще всего пожилые люди уплачивают всего половину от пришедшей платежки.

Льгота распространяется только на один автомобиль. Если в собственности у пожилого гражданина два транспортных средства, выбрать для предоставления скидки можно лишь один.

А второй платеж уплачивается в полной мере.

Земля

Следующий вопрос, который интересует многих, — платят ли пенсионеры так называемый земельный налог. В России установлены единые правила для всех налогоплательщиков. Что это значит?

Все просто: пенсионеры в обязательном порядке и в полной мере должны платить ежегодные взносы за землю, которая находится у них в собственности. Никаких скидок или особенностей.

Внимание!

Хотя в некоторых регионах пенсионерам могут позволить не платить его. Подобная практика встречается крайне редко, можно сказать, она вообще не имеет места быть.

Таким образом, уплата налога на недвижимость пенсионерами, если речь идет о земле, производится в полном объеме.

Имущество

Следующий вопрос, который интересует многих, — это имущественный налог. Как раз он называется «на недвижимость» у граждан. Обычно используется данный термин относительно квартир, домов и прочего жилья.

Немногим известно, но оплата налога на недвижимость пенсионерами не производится. Вообще нигде, ни в одном субъекте РФ. Только платежки все равно из года в год будут приходить на ваш адрес.

До тех пор, пока вы не заявите о своих правах и льготах. Так что налог на имущество пенсионеры не платят вообще.

Поэтому многие граждане переписывают на пожилых людей свои квартиры — это законный способ увильнуть от уплаты налога. Все по закону.

Продажи

Что делать, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, решил продать какое-то свое имущуство? Налог с продажи недвижимости пенсионерам положен. Более того, никаких исключений для них не имеется.

Что это значит? При получении дохода от продажи (или любого другого процесса) придется отдать в казну государства положенные по закону 13 % прибыли. И неважно, работает пенсионер при этом или нет. Факт остается фактом. А значит, когда речь идет о налогах с продаж, придется в полной мере оплачивать все квитанции. Без скидок и исключений. Таковы правила.

Куда и как обращаться

Налог на недвижимость пенсионерам (Москва и другие регионы страны) положено уплачивать, как видите, почти всегда.

Тем не менее, если у вас есть право на льготу или полное освобождение, как уже было сказано, придется заявить об этом. В противном случае с вас будут по-прежнему требовать деньги. И это не совсем хорошо.

Обращение предельно простое — достаточно принести некоторые документы в налоговый орган в вашем регионе и дождаться результата. Предъявите:

  • заявление на льготу (при нескольких выбирается только одна);
  • документы, подтверждающие права на скидку;
  • справки об инвалидности (если есть);
  • паспорт гражданина РФ;
  • СНИЛС;
  • ИНН (желательно);
  • пенсионное удостоверение;
  • документы о праве собственности (+ПТС для транспорта);
  • военный билет (для военнослужащих, участвовавших в боевых действиях).

Если же по каким-то причинам вы оплачивали налоги на недвижимость, когда имели возможность отказаться от данного платежа, имеет место оформление возврата средств. Правда, только за последние 3 года. Обращаться для операции необходимо в налоговую службу в вашем городе. Документы, которые понадобятся, перечислены выше. Но их придется дополнить.

Чем? Приложите к перечню еще и все декларации, а также оплаченные платежки. Пригодятся банковские реквизиты счета, куда нужно будет произвести перевод средств. Ничего трудного в этом нет. Главное, обязательно обратиться в налоговую инспекцию, если ваши права были нарушены. Спустя некоторое время вам обязательно вернут уплаченные средства.

Данный процесс, как правило, отнимает не слишком много времени.

Источник: http://fb.ru/article/239971/nalog-na-nedvijimost-dlya-pensionerov-platyat-li-pensioneryi-nalog-na-nedvijimost

Налоги для пенсионеров: какие не надо платить в 2018 году

Российские пенсионеры, что ни для кого не секрет, по-прежнему живут в среднем достаточно бедно. Хорошие пенсии, сравнимые с заработками “трудяг”, получают или очень заслуженные люди, или глубоко старые и больные, которым положены многочисленные надбавки.

В целом же пожилые россияне с трудом проживают месяц от пенсии до пенсии, а многие и вовсе получают копейки в сумме прожиточного минимума. Понятно, что во многих случаях пенсионерам было бы очень тяжело платить государству какие-то налоги, поэтому закон либо полностью освобождает их от уплаты налогов, либо предусматривает некоторые льготы.

Налоги для российских пенсионеров в 2018 году: какие не надо платить совсем, в каких случаях налоги придется все-таки выплачивать.

Какие налоги не нужно платить пенсионеру в 2018 году

Сразу же оговоримся. Пенсионер пенсионеру в России рознь. И дело здесь даже не в каком-то  расслоении с точки зрения бывших заслуг. Все намного проще — набор льгот очень часто зависит от того, в каком регионе страны проживает пожилой россиянин.

Все прекрасно знают, что в сравнении с пенсионерами большей части страны более или менее достойно живут пожилые москвичи. Москва — регион обеспеченный, она может себе позволить и хорошую минимальную пенсию для тех, кто живет в городе больше 10 лет, и различные льготы, и освобождение от некоторых налогов.

Многие обеспеченные и даже среднеобеспеченные регионы освобождают своих пенсионеров от транспортного налога, льгота по которому находится в их ведении. Регионы более бедные часто просто не могут позволить себе освобождать местных пенсионеров от каких-то налогов, поэтому те вынуждены их платить.

Важно!

Впрочем, далеко не все остается в ведении региональный властей, и кое-какие преференции для пенсионеров России установлены центральной властью для всей страны.

Все без исключения российские пенсионеры освобождены от двух налогов: налога на имущество и налога на доходы физических лиц. Правда, в обоих случаях есть серьезные оговорки.

Освобождение пенсионеров от налога на имущество

Такая льгота, на самом деле, очень ценная, особенно ценной она стала в последние годы, когда государство решило резко пересмотреть принцип начисления такого налога.

Если прежде россияне платили совсем небольшие суммы за такое имущество, как квартиры, дачи и т.п., то сейчас платежи резко выросли. Дело в том, что в основу расчета легла не та стоимость, которую указывает для квартиры БТИ, а стоимость квартиры на рынке. Разница может достигать десятка раз.

Пенсионеры не платят налог на следующие виды имущества:

  • квартира или комната,
  • жилой дом,
  • гараж,
  • помещение, которое пенсионер использует как творческую мастерскую, ателье, студию, негосударственный музей, галерею или библиотеку,
  • хозяйственные постройки площадью менее 50 кв. м, которые расположены на земельном участке пенсионера.

Важный нюанс, о котором нужно помнить — пенсионер освобождается от налога только на один подобный объект.

Если у пожилого россиянина в собственности две квартиры, за одну из них налог нужно будет уплачивать в полном объеме. Если два гаража — то же самое.

При этом если у пенсионера есть квартира и гараж, налог ни за один из таких объектов недвижимости он платить не будет. Платятся налоги только на “излишки”.

Таким образом государство страхуется как минимум от того, чтобы на пенсионера не были записаны квартиры детей и т.п.

Обычно налоговая самостоятельно выбирает, за какой объект пенсионер не будет платить налог, а за какие будет. Если у пенсионера две или три квартиры, налоговики автоматически освободят его от уплаты налога за ту квартиру, налог на которую самый высокий.

Освобождение пенсионеров от НДФЛ

Что касается налога на доходы физлица, того самого 13-процентного налога, который платят все работающие россияне, то пенсионер, если он работает, разумеется, будет платить этот налог (точнее, работодатель будет вычитать его так же, как и с других работников), в таком случае никакой льготы нет.

Речь в данном случае идет о таких доходах, как пенсия или материальная помощь пенсионеру.

Какие доходы пенсионера не облагаются НДФЛ:

  • пенсия и доплаты к ней,
  • оплаченная работодателем пенсионера (в том числе, бывшим) путевка в санаторий,
  • оплаченное работодателем пенсионера (в том числе, бывшим) лечение или медицинское обслуживание,
  • подарки и материальная помощь пенсионеру от бывшего работодателя или других организаций, если их сумма не превышает 4.000 рублей в месяц, с помощи или подарков выше этой суммы нужно будет заплатить налог.



Источник: https://bankiclub.ru/lgoty/nalogi-dlya-pensionerov-kakie-ne-nado-platit-v-2018-godu/

Налоговые льготы для пенсионеров: от чего освобождаемся?

Чтобы пенсионер мог вести относительно нормальный образ жизни на те денежные выплаты, которые выдает ему государство каждый месяц в виде пенсии, были также разработаны программы, направленные на поддержку этой категории граждан. В их число входят налоговые льготы для пенсионеров. Чтобы воспользоваться законным правом на послаблении налоговых выплат, пенсионеру рекомендуется ознакомиться с видами льготы и узнать, как их оформить.

Кто такой пенсионер?

Пенсионеры – это подданные Российской Федерации, достигшие возраста, с которого наступает нетрудоспособность. Для женщин он составляет 55 лет, для мужчин – 65 лет. Этим категориям граждан назначаются ежемесячные денежные выплаты по возрасту, то есть по старости. Некоторые граждане имеют право выйти на заслуженный отдых раньше указанного возраста.

Читать далее:  Какую сумму можно вернуть с покупки квартиры

Это актуально только для некоторых профессий граждан, работающих на государственной службе. На денежные выплаты также могут рассчитывать граждане с ограниченными способностями, если их нетрудоспособность зарегистрирована медкомиссией.

Пенсия назначается детям, лишившимся кормильца, до наступления ими совершеннолетнего возраста, но только в том случае, если зарплата или пенсия умершего являлась единственным источником дохода.

Все эти категории граждан имеют право на налоговые льготы пенсионерам.

Налоговая льгота на имущество

Ранее на законодательном уровне пенсионеры освобождались от налога на имущество и собственность. Ситуация изменилась в 2015 году.

С этого момента, согласно Закону, налоги не платят пенсионеры только на какой-то один вид имущества. Они освобождаются от налогообложения на какую-либо квартиру, но только одно, частное домостроение или гараж.

На остальную недвижимость налог придется заплатить без всяких скидок.

От каких налогов на имущество освобождаются пенсионеры, прописано в Налоговом Кодексе Российской Федерации в статье за номером 401. Граждане этой категории могут не платить за какой-то один объект недвижимости из данного перечня:

  • частное домостроение, в том числе дачные домики;
  • жилые помещения в многоквартирных домах;
  • место парковки;
  • гараж;
  • недостроенный объект, если таковой был занесен в Реестр;
  • архитектурные строения нежилого назначения.

Льготы на налоги для пенсионеров на имущество распространяются на всех граждан с данным статусом. Исключения составляют только объекты коммерческого назначения.

Чтобы получить скидку на имущественный налог, рекомендуется обратиться в налоговую службу по месту жительства.

Послабление налоговых выплат на земельные участки

Сумма налога, которую граждане обязаны вносить за пользование землей, определяется властями на местном уровне и Налоговым Кодексом Российской Федерации. Освобождаются ли пенсионеры от налога на имущество и землю? На строения предусматриваются скидки, если гражданин не пользуется другими льготами на имущество.

От налогов на землю освобождаются граждане, которые пользуются землей на безвозмездном основании или на основании аренды. Льготы по налогу на землю регламентируются Федеральной Службой ФНС РФ. Пенсионные налоговые льготы на землю не предусмотрены.

Освободить от платежей или уменьшить их сумму может Налоговая Служба на местном уровне. Скидка может распространяться только на один земельный участок, для которого установлен верхний предел границы.

Совет!

Законодательством предусмотрено освобождение от уплаты налога на землю жителям Дальнего Востока, Север и Сибири.

На послабление выплат на 10000 рублей могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • полные кавалеры ордена Славы;
  • герои Советского Союза;
  • инвалиды;
  • инвалиды детства;
  • ветераны ВОВ и других военных действий;
  • жертвам и ликвидаторам чернобыльской катастрофы и другой подобной аварии.

Налоговая льгота на транспорт

Размер транспортного и имущественного налога устанавливается властями на местном уровне, основываясь на Налоговом Кодексе Российской Федерации и среднем уровне дохода населения. Взносы обязан делать каждый пользователь, в чьей собственности находится любой вид транспортного средства.

Транспортный налог не надо платить пенсионерам. Для этого гражданину нужно отнести заявление в ИФНС. Необходимый пакет документов:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • пенсионное удостоверение;
  • документ, подтверждающий право владения транспортным средством.

Какова будет скидка на уплату налога, зависит от состояния машины. Полностью от транспортного налога освобождаются следующие категории граждан:

  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • граждане с ограниченными физическими способностями;
  • герои Российской Федерации и Советского Союза.

Налогом не облагается инвалидная машина, которая предоставлена Управлением социальной защиты населения.

Если пенсионер владеет несколькими транспортными средствами, то пользоваться льготой на уплату налога он имеет право только на одну машину.

Военные и ветераны труда

Военным пенсионерам положен бесплатный проезд к месту, где оказывают терапевтические услуги и обратно. Льгота распространяется на любой вид транспорта.

Военный пенсионер освобождается от оплаты имущественного налога.

Если гражданин достиг пенсионного возраста, но не покинул службы, он может претендовать на налоговый вычет в случае приобретения или продажи жилого имущества.

Ветеран труда пользуется теми же налоговыми льготами, что и остальные пенсионеры.

Некоторые налоги пенсионеры должны платить на общих основаниях, а от каких-то выплат они освобождаются полностью или частично.

Чтобы не делать тех взносов, от которых гражданин освобожден, нужно знать, как оформить льготу.

Для этого рекомендуется обратиться в налоговую службу с документом, подтверждающим личность и статус пенсионера. Работники аппарата помогут составить заявление и пересчитают налоги.

Загрузка…

Источник: https://PensioVed.ru/nalogi/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-ot-chego-osvobozhdaemsya

Какой налог не платят пенсионеры: освобождение по возрасту от уплаты налога

Время на прочтение статьи = 36 минут

Пенсионеры в России, как правило, живут небогато. У большей части людей преклонного возраста пенсия порой не достигает и 15000 рублей, чего, согласитесь, недостаточно для того, чтобы чувствовать себя финансово независимым.

Государство не оставляет без внимания эту проблему и всячески содействует нормализации уровня жизни пожилых людей. Пенсионеры освобождены от уплаты налога на землю, транспорт и имущество. Чтобы воспользоваться данным правом, пенсионеру необходимо обратиться в налоговый орган с соответствующим заявлением.

Здесь вы сможете узнать, какой еще налог не платят пенсионеры.

Льготы по налогам для пенсионеров 2018

Размер пенсии в России оставляет желать лучшего. Поэтому при выходе на пенсию, а то и ранее, невольно можно задуматься о том, имеются ли какие-нибудь льготы по налогам для пенсионеров. Среди перечня установленных законом налогов наиболее актуальными для лиц, достигших пенсионного возраста, являются следующие:

  • транспортный налог;
  • земельный налог;
  • налог на имущество физических лиц.

Далее в статье более подробно будет рассмотрено, какие налоги не платят пенсионеры либо платят в меньшем размере. Более подробно о предоставлении той или иной налоговой льготы пенсионерам Вы сможете узнать, кликнув по соответствующей ссылке.

За какое имущество не придется платить налог пенсионерам

Данные льготы пенсионерам предполагают, что налог на имущество обнуляется на следующие виды недвижимости:

  • —  квартира или комната;
  • —  жилой дом;
  • —  гараж или машино-место в общем гараже;
  • —  помещения, используемые в качестве творческих мастерских, ателье, студий, негосударственных музеев, галерей, библиотек;
  • —  хозяйственные строения, площадь которых не превышает 50 кв. м и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного хозяйства, дач, индивидуального жилищного строительства.

Земельный налог и налоговые льготы

Налог на землю относится к местным налогам и устанавливается местными властями.

Однако на федеральном уровне с 2018 года в отношении земельного налога введены налоговые льготы для пенсионеров, предусматривающие уменьшение размера налога на величину кадастровой стоимости 6 соток принадлежащей им земли. Это значит, что за участки площадью 600 кв.м. и меньше налог на землю платить не придется.

Иные налоговые льготы (например, полное освобождение пенсионеров от уплаты налога за землю любой площади) могут быть установлены нормативными правовыми актами соответствующих муниципальных образований.

Вся информация об их наличии или отсутствии может быть предоставлена пенсионеру в местной администрации или налоговой инспекции.

Чтобы воспользоваться льготой, предусмотренной актами местных органов власти, пенсионеру необходимо представить заявление и документы, подтверждающие его льготный статус.

Освобождение от налога на имущество

От налогов освобождаются пенсионеры в отношении находящихся в их собственности строений, помещений и сооружений. При этом для применения льготы не имеет значения основание получения пенсии.

Кроме того, необходимо заметить, что органы местной власти могут устанавливать дополнительные льготы по налогам для пенсионеров, не предусмотренные Налоговым кодексом.

Размер пенсии в России оставляет желать лучшего

С 2015 года пенсионеры освобождаются от оплаты налога на имущество, но лишь относительно одного из объектов каждого вида имущества.

Напомним, что до 2015 года пенсионеры могли похвастаться более существенной льготой, а именно – могли не платить имущественный налог на все объекты недвижимости, находящиеся в их собственности.

Внимание!

Отныне, если у пенсионера в собственности имеются несколько квартир, домов, хозяйственных сооружений, гаражей, то они обязаны выбрать один объект из каждой категории, на который получат льготу.

Налоговую инспекцию граждане должны уведомить о своем решении до 1 ноября, если уведомление не поступит, то освобождение от налога будет действовать на объект с наибольшей суммой налогообложения. Данная мера призвана пресечь действия некоторых граждан по переписыванию имущества на пожилых родственников с целью избежать уплаты налога.

Транспортный налог для пенсионеров

Пенсионеры относятся к социально незащищенной категории граждан, зачастую доход которых состоит только из выплат социальных пособий, поэтому государство стремится обеспечить их дополнительными льготными условиями, способствующими сокращению расходов пенсионеров. Одно из таких условий — льгота на уплату транспортного налога для пенсионеров.

Данный вид налога регламентируется ст. 356 НК РФ, но относится к региональным налогам. То есть все сборы по данному виду налога направляются в бюджет региона, где он собирается, а не в федеральный бюджет.

Поэтому льготы пенсионеров по транспортному налогу устанавливаются законодательными актами субъектов РФ, в которых проживают пенсионеры.

Надо ли платить транспортный налог пенсионерам

Оплата транспортного налога пенсионерам рассчитывается на общих условиях, а скидки пенсионерам по транспортному налогу формируются по их желанию и только после обращения в налоговый орган. Для получения льготы на транспортный налог для пенсионера в 2016 году необходимо подготовить комплект документов и лично направить их в ИФНС по месту регистрации.

Это обязательная процедура, если пенсионер хочет воспользоваться полагающейся ему льготой, так как налог на ТС относится к категории активных, то есть приобрести право на данную льготу можно только в заявительном порядке.

Оплата транспортного налога пенсионерам рассчитывается на общих условиях, а скидки пенсионерам по транспортному налогу формируются по их желанию и только после обращения в налоговый орган

Получается, что пенсионеры не платят транспортный налог, если местное законодательство это предусматривает, и они предъявили свое право на получение данной льготы.

В некоторых субъекта РФ законодательно предусмотрено несколько вариантов льгот, право выбора, какой из них воспользоваться, предоставляется самому пенсионеру. Льготы по уплате транспортного налога для пенсионеров зависят от технических характеристик транспорта и его количества в собственности человека.

При обращении в налоговый орган ФНС в заявлении на востребование соответствующей льготы человек должен указать:

  • основание для получения льготы (статус — пенсионера);
  • транспортное средство, которое находится у него в собственности;
  • государственный номер регистрации ТС.
  • К заявлению приложить копию пенсионного свидетельства, дающего ему право на получение льготы.

Льготы пенсионерам по транспортному налогу

Платят ли пенсионеры налог на транспортные средства в Москве?

Льготы по этому виду налога в г. Москве пенсионеры не имеют. По закону №33 от 09.07.2008 года все пенсионеры обязаны уплачивать налоговые сборы на ТС наравне с другими гражданами.

Оплату им необходимо производить до 1 декабря текущего года.

Сроки уплаты транспортного налога для пенсионеров в регионах, где они должны это сделать, едины, то есть по всей стране надо заплатить налог до 1 декабря.

Льготы на транспортный налог пенсионерам есть в Санкт-Петербурге. В данном регионе имеют право не платить налог по одному автомобилю при следующих условиях: если ТС российского или советского производства, мощностью не более 150 л.с.; на катера и моторные лодки, мощностью до 30 л.с.

Нужно ли платить транспортный налог пенсионерам, зависит от особых законодательных норм каждого отдельно взятого региона. Но есть общие условия, которые освобождают всех граждан от уплаты транспортного налога, в том числе и пенсионеров. Данные условия предусматривает п.2 ст. 358 НК:

Все граждане РФ, которые имеют в собственности:

  • весельные лодки;
  • моторные лодки не более 5 л.с. мощностью;
  • автомобили, предназначенные для пользования инвалидами;
  • автомобили (до 100 л.с.), предоставленные органами соцзащиты, не должны платить налог на ТС.

Налоговые льготы для пенсионеров по транспортному налогу

(таблица по регионам РФ, актуальна на ноябрь 2016 г.)

РегионЛьготы для пенсионеров по транспортному налогуРегиональный закон
МоскваНет льготЗакон Города Москвыот 9 июля 2008 года №33«О транспортном налоге»(с изменениями на 01.04.2015)
Московская обл.Нет льготЗакон Московской областиот 24 ноября 2004 года №151/2004-ОЗ«О льготном налогообложении в Московской области»

Источник: http://nedviginform.ru/nalogi/kakie-ne-platyat-pensionery.html

Какие налоги платят пенсионеры и от каких освобождены

Государством устанавливаются льготы гражданам при достижении определённого возраста или получении пенсии по состоянию здоровья.

Они касаются не только предоставления субсидий, компенсаций или материальной помощи, но и налоговой сферы. В большинстве случаев льгота по налогу является заявительной.

Поэтому становится важным вопрос, какие налоги должны платить пенсионеры и от каких именно они освобождены.

Какие налоги платят пенсионеры в России

В России имеется 3 основных имущественных налога, которые платят граждане:

  • налог на недвижимость;
  • земельный налог;
  • транспортный налог.

Льгота по налогу на недвижимость для пенсионеров является федеральной. Поэтому только при наличии в собственности несколько объектов недвижимости гражданин пенсионного возраста должен будет вносить в федеральный бюджет налог за всё имущество, которое не подпадает под льготу.

Федеральные льготы по налогообложению касаются всех российских пенсионеров, которым они присвоены

Земельный и транспортный налоги считаются региональными. Льготы на них устанавливаются на уровне каждого региона самостоятельно. Например, ставку налога на землю формируют местные органы власти. Она варьируется от 0,1 до 1,5% в зависимости от категории земельного участка.

Величина транспортного налога также определяется регионами. Например, пенсионеры столицы оплачивают его в полном объёме.

Важно!

Налог на транспорт зависит от количества лошадиных сил автомобиля, года его выпуска и стоимости.

Помимо трёх имущественных налогов, имеется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если гражданин достиг пенсионного возраста и продолжает трудиться, то со всех видов заработков (кроме пенсии) он будет выплачивать этот налог.

От уплаты каких налогов освобождаются при выходе на пенсию

С 2018 года пенсионеры не вносят в казну местных бюджетов налог на участок земли, равный 6 соткам. Следует учесть, что за все «лишние» метры сверх 600 м² придётся доплачивать. Помимо этого, полностью пенсионер будет платить налоги за остальные участки, находящиеся в его собственности.

Преференции по налогу на недвижимость предусматриваются для всех пенсионеров, но только на один объект, который официально по документам принадлежит лицу пенсионного возраста. Причём это имущество не должно быть использовано в предпринимательской деятельности. Его стоимость по кадастру не должна быть выше 300 млн руб.

Право на использование льготы по имущественному налогу пенсионер выбирает сам при наличии у него нескольких объектов недвижимости в собственности.

Подать документ в налоговую он должен до 1 ноября налогового периода. Если такая бумага в инспекцию не поступит, то специалист налоговой службы определяет льготу на тот объект, который имеет наибольший размер налога.

Практически все льготы носят «заявительный» характер, это означает, что за ними надо обращаться и писать заявление

Для транспортного налога местные власти определяют условия по льготам самостоятельно. Это может быть:

  • полное отстранение от выплат, но только на 1 автомобиль;
  • льгота на 20–50%;
  • скидка на отечественный автотранспорт;
  • льгота на автомобиль определённой мощности.

Например, для пенсионеров Северной столицы установлено полностью освобождение от налога, если автомобиль является отечественным с мощностью менее 150 л. с. В Кировской области лица пенсионного возраста вносят только 50% налога за транспорт мощностью до 150 л. с. Красноярский край освободил полностью от оплаты налога своих пенсионеров, если мощность автомобиля менее 100 л. с.

При имеющемся праве на льготу на транспортный налог по статье 361.1 НК РФ гражданин должен самостоятельно заявить об этом в налоговую инспекцию до окончания налогового периода, подтвердив своё заявление соответствующими документами.

Пенсия считается доходом физического лица. Именно от выплаты НДФЛ на сумму пенсионных начислений освобождены все пенсионеры. Кроме этого, они не выплачивают 13% за все компенсации, предоставленные государством.

Категории граждан-пенсионеров, для которых действуют льготы

Льгота получения имущественного вычета актуальна только для работающих пенсионеров

Согласно статье 407 НК РФ, пенсионеры причислены к категории налогоплательщиков, которые могут рассчитывать на льготы при оплате налогов.

Пенсионерами считаются следующие категории граждан:

  • лица, достигшие пенсионного возраста;
  • инвалиды;
  • граждане, получившие пенсию досрочно;
  • лица, оформившие пенсионные выплаты по потере кормильца.

Источник: http://sb-advice.com/nalogi/4974-kakie-nalogi-platyat-pensioneryi-ot-kakih-osvobozhdenyi.html

Нужно ли платить налог на имущество пенсионерам?

Налогообложение – актуальный вопрос для российских граждан, особенно после нововведений в законодательной базе. Несмотря на изменения в НК РФ, пенсионеры по-прежнему не должны платить за объекты недвижимости. При этом существует ряд дополнительных аспектов и некоторых тонкостей, которые нужно учитывать. Рассмотрим их более детально.

Читать далее:  Как перебросить деньги с мтс на мегафон

Какие объекты недвижимости подлежат налогообложению?

К недвижимости, которая облагается налогом, относятся сооружения, строения и различные здания:

  • жилые дома;
  • квартиры;
  • комнаты;
  • гаражи;
  • машино-места;
  • дачи;
  • недвижимые комплексы;
  • объекты незаконченного строительства;
  • другие помещения.

Как рассчитать налог на имущество — ставка

Для определения данного показателя можно воспользоваться онлайн-калькулятором на сайте ФНС, указав свои данные.

 В нынешнем году алгоритм определения имущественного налога не изменился — вместо инвентаризационной стоимости при расчете учитывается кадастровая.

Совет!

 Кадастровое оценивание зависит от размера помещения, его месторасположения и года постройки. Это дает право приблизить данный показатель к реальной рыночной оценке.

Каждый налогоплательщик может воспользоваться правом на льготный вычет — от общей площади при расчете нужно отнять долю, которая не облагается налогом :

  • 50 м² в отдельном доме;
  • 20 м² в квартире;
  • 10 м² в комнате.

Размер ставки определяют местные власти, при этом установлен определенный лимит, который нельзя превышать:

Пример расчета: нужно определить размер налогообложения для приватизированной квартиры площадью 60 м². Кадастровая оценка составила 5 млн рублей. Стоимость 1 м² составляет 83333 рублей. Отталкиваясь от допустимого размера налогового вычета, цена имущества составит: 83333 × (60 — 20) = 3333333 рублей. Налог на имущество (по ставке 0,1%) = 3333 руб.

Совет: если полученный результат не устраивает владельца имущества, если он считает, что кадастровая стоимость гораздо выше рыночной, результат полученной оценки можно обжаловать в судебном порядке.

Платят ли пенсионеры налог на имущество?

После нововведений в законодательстве много людей преклонного возраста беспокоятся — надо ли им платить налог на имущество? Даже после изменений в Налогом кодексе им не стоит переживать — они полностью освобождены от налогообложения на имущество. Им не нужно платить за свои гаражи, квартиры и дома.

Важно: льготы не распространяются на объекты, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн рублей.

Для того чтобы льготы были начислены, необходимо выполнение следующих условий:

  1. все объекты должны быть в собственности человека, который вышел на пенсию;
  2. недвижимость не применяется в целях предпринимательства.

Важно: после нововведений пользоваться привилегиями пенсионер может только для одного объекта недвижимости каждого вида. К примеру, человек имеет 2 квартиры, 3 дома и 2 гаража. Использовать льготный режим он сможет только на 1 квартиру, 1 дом и 1 гараж. Какой именно — заявитель выбирает самостоятельно.

Как получить льготы пенсионерам по налогу на имущество?

Льгот на федеральном уровне осталось не так и много, все они действуют на основе заявительного принципа. Если самостоятельно не обратиться в налоговую инспекцию с пакетом необходимых бумаг, налог на имущество придется оплачивать.

Если пенсионер имеет несколько объектов, нужно оформить уведомление, в котором стоит указать, какой из них он желает освободить от налогообложения. Естественно, если пенсионер имеет три квартиры, в уведомлении ему выгоднее всего указать самую дорогую.

Куда нужно обращаться?

Для того чтобы оформить документы, нужно направиться в налоговую службу по месту жительства в отдел по работе с налогоплательщиками. Если человек имеет несколько объектов недвижимости в разных регионах, оформить льготы на них можно в одной инспекции.

Для получения «нулевой» ставки налогообложения необходимо успеть подать всю документацию до 1 ноября года, который является отчетным периодом. Например, при оплате за 2018 год обратиться в инспекцию нужно до 1 ноября 2017 года.

Необходимые документы

Для получения льгот придется собрать следующие бумаги:

При заполнении заявления нужно указать название налоговой инспекции, в которую заявитель обращается, поставить отметку напротив вида налогообложения. В графе «На основании» нужно указать документ, дающий право на льготы — пенсионное удостоверение. После этого указываем личные данные. В строке «Срок предоставления» подчеркиваем «Бессрочно».

Совет: документы в налоговую может подать третье лицо, для этого ему нужно оформить доверенность в нотариальной конторе.

Как пенсионеру получить освобождение от налога на имущество?

Даже после видоизменений в Налогом кодексе пенсионеры могут спать спокойно, так как налог на имущество платить им не нужно. Главное — успеть подать все бумаги в налоговую инспекцию до 1 ноября отчетного периода.

Если же человек имеет в собственности много объектов одного вида, только один из них избавляется от уплаты налога. Со всех остальных взимается имущественный налог.

При этом каждый пенсионер имеет право воспользоваться налоговым вычетом (50 м² на дом, 20 м² на квартиру и т.д.), снизив итоговую сумму.

  Уплата налога с продажи автомобиля

Часто задаваемые вопросы

При оформлении документов у многих возникают сопутствующие вопросы — платят или нет данный налог работающие пенсионеры, берут ли документы в налоговой службе, если подать их после 1 ноября отчетного периода. Попробуем разобраться.

Как быть, если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером?

Если человек не успел подать заявление до 1 ноября, он может это сделать позже. При этом перерасчет будет выполнен в следующем году.

Совет: перерасчет налога на недвижимость можно произвести не больше чем за три их последних года. Для этого пенсионер, который опоздал с подачей бумаг, должен предоставить заявление на возврат (скачать в формате .doc). В момент подачи документов у него уже должно быть оформлено пенсионное удостоверение.

Как платят налог на имущество работающие пенсионеры?

Часто работающие пенсионеры не знают, должны ли они платить налог на имущество. Законодательство РФ не разделяет пенсионеров на «работающих» и «неработающих», поэтому на льготы могут рассчитывать абсолютно все. В список документов для оформления льгот входит пенсионное удостоверение, которое работающие пенсионеры могут предоставить.

Пенсионеры, у которых нет дорогих объектов недвижимости, не должны платить за них налог. Даже если документы не поданы вовремя, можно оформить заявление на возврат и получить оплаченную сумму на свой счет в следующем году.

Источник: http://passus.ru/nalogi/nuzhno-li-platit-nalog-na-imushhestvo-pensioneram.html

Налог на имущество (квартиру) для пенсионеров с 2018 года, как получить льготу | Юридические Советы

Последнее обновление Октябрь 2018

Традиционно пенсионеры всегда были освобождены от налогообложения своей недвижимости. С внедрением новых расчетов исчисления налога на имущество всем известные правила изменились. Главное новшество заключается в исчислении налога с учетом кадастровой стоимости. Но для пенсионеров изменения на этом не заканчиваются.

Согласно последним изменениям в налоговом законодательстве, которые взбудоражили все население нашей страны, продолжает свое существование льгота при исчислении налога на имущество для пенсионеров. Причем также, как и ранее, пенсионер не платит налог в размере 100% на следующую недвижимость:

  • квартиры и комнаты, как в новостройке, так и на вторичном рынке;
  • дома;
  • помещения, используемые в профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственные строения и сооружения (не более 50 кв.м. общей площадью), расположенные на дачных, садовых и других земельных участках;
  • гаражи и машино-места.

Важно сохранять условие – нахождение недвижимости в собственности пенсионера.

За какую недвижимость пенсионеру придется оплатить налог?

Даже если фактически объект оформлен на пенсионера, то все равно необходимо будет оплатить налог на следующую недвижимость:

  • любой объект недвижимого имущества, кадастровая стоимость которого составляет более 300 млн. руб.;
  • если недвижимость используется в коммерческих целях;
  • если в собственности находится более одного объекта недвижимости одного вида (2 или более квартиры, 2 гаража, 2 дома, 2 машиноместа);

Вопрос: в собственности пенсионера находится две квартиры и два гаража. За какую недвижимость нужно оплатить налог на имущество в 2018 году?

Ответ: в отношении одной квартиры и одного гаража действует льгота на налог на имущество для пенсионеров. А за вторую квартиру и второй гараж нужно заплатить налог по общим основаниям и в полном размере (см. расчет налога на имущество (квартиру) с 2018 года от кадастровой стоимости).

Таким образом, законодатель заранее исключил возможность возникновения волны переоформлений объектов недвижимости на своих родственников-пенсионеров с целью освобождения от уплаты налога на имущество. Однако не стоит беспокоиться нововведений тем пенсионерам, у которых в собственности один вид недвижимости.

Для остальной недвижимости, на которую не распространяется льгота пенсионерам, действуют налоговые вычеты, как и для всех налогоплательщиков:

  • Для квартир – 20 кв.м.
  • Для частных домов – 50 кв.м.
  • Для комнат – 10 кв.м.

От общей площади недвижимости необходимо отнять размер налогового вычета.

Вопрос: В собственности находится несколько квартир. Собственник – пенсионер. На какую именно квартиру распространяется льгота?

Ответ: В рассмотренном случае владелец имеет право самостоятельно определить объект недвижимости, на который будет распространяться льгота. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на льготу по налогу в ИФНС.

Вопрос: Если пенсионеру принадлежит только 1/2 доля в недвижимости, а другая часть 1/2 не пенсионеру, как будет учитываться льгота?

Ответ: Не облагаться будет только доля пенсионера. Другой собственник сможет воспользоваться только льготой по метражу согласно его доли, то есть 20 м2/2 для квартиры или 50м2/2 для дома.

Какие нужны документы для оформления льготы?

Чтобы получить льготу на недвижимое имущество, находящееся в собственности пенсионера, необходимо в срок до 1 ноября текущего года подать:

После 1 ноября уже нельзя будет внести изменения, только на следующий год.

Если пенсионер вообще никогда ранее не писал заявление, что он является пенсионером, то ИФНС начисляет налог на все объекты, т.о. считается он не уведомил налоговую и отказывается от льготы.

Если владелец — пенсионер ранее подал заявление, но сейчас не подал уведомление о выборе льготируемого объекта, то ИФНС само освободит от налога тот объект, за который пришлось бы платить максимальный налог. Т.о. пенсионеру придется платить минимальный налог.

Если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером

В случае опоздания с сообщением о том, что собственник получил пенсионное удостоверение возможно произвести пересчет налога, но только в следующем году.

Пересчет налога допустимо произвести не более, чем за 3 последних года. Для этого пенсионеру обязательно следует подать заявление на возврат излишне уплаченного налога (скачать можно здесь).

Важно, чтобы в тот момент уже было выдано удостоверение пенсионера.

Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

Для определения налога на имущество абсолютно не берется в расчет тот факт, трудоустроен ли пенсионер или нет.

Если есть пенсионное удостоверение, то это уже является основанием для того, чтобы освободить от налога на недвижимость.

Для самого человека в случае его трудоустроенности важен момент ежегодного перерасчета пенсии в сторону увеличения, ведь работодатель обязан продолжить платить налог за работника. Но это тема совершенно другой статьи.

Какие категории пенсионеров могут пользоваться льготой?

Закон не устанавливает никаких различий по основаниям получения пенсии: по старости, досрочно, в связи с потерей кормильца, по инвалидности, военная пенсия и т.п.

Важным фактором – выход на пенсию (быть внесенным в реестр пенсионного фонда) и получение справки (удостоверения).

В настоящее время рассматривается законопроект, по которому налоговые льготы оставят за лицами предпенсионного возраста. То есть работающим гражданам, которым до выхода на пенсию по возрасту остается 2 года будут претендовать на льготу наравне с полноправными пенсионерами.

Льготы на местном уровне

Так как налог является местным, то муниципальные города, районы, округа и прочие административные образования могут определять дополнительные основания для освобождения от налога (помимо федерального основания).

Муниципальными законами и постановлениями устанавливаются объем льготирования и требования к претенденту на налоговую поблажку (перечень документов, статус, виды имущества и т.п.).

Но далеко не все местные власти дают подобные послабления (например, есть льгота в г. Тверь и еще единичные города).

Подробно о льготах в своем населенном пункте можно узнать в местной администрации или на официальном сайте муниципалитета.

Реализовать освобождение от налогов можно путем обращения в территориальную ИФНС.

Источник: http://juresovet.ru/nalog-na-imushhestvo-dlya-pensionerov-s-2016-goda-lgota-kak-poluchit/

Какие налоги для пенсионеров не надо платить? | КТО?ЧТО?ГДЕ?

Значительную часть населения страны составляют люди пенсионного возраста. Большинство из них относятся к незащищённым слоям общества, поэтому нуждаются в определённых социальных гарантиях.

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрен целый ряд льгот, которые касаются различных сфер жизнедеятельности этой категории граждан.

Они помогают сохранять немалую часть суммы, выплачиваемой лицам, которые реализовали своё право на пенсию.

Кто имеет право на присвоение статуса пенсионера?

В России к категории пенсионеров относятся мужчины, достигшие 60 лет, а также 55-летние женщины. Им назначается выплата пенсии по старости. Для некоторых профессий в государственных учреждениях устанавливается возможность выхода на пенсию по выслуге лет.

Финансовую помощь от государства получают лица, которым членами специальной медэкспертизы вынесено заключение об инвалидности. Пенсионные выплаты производятся также лицам, потерявшим кормильца.

При этом на выплату денег могут рассчитывать только люди, для которых зарплата или пенсия умершего была единственным источником средств к существованию.

О налоге на имущество

До 2015 года законодательством РФ предусматривалось полное освобождение пенсионеров от уплаты налогов на недвижимость. Больше года назад ситуация изменилась. Теперь налоговая льгота стала доступной в отношении лишь одного вида имущества, которое принадлежит физическому лицу.

Пенсионеры получили право не платить налог за один частный дом, одну квартиру, а также один гараж.

Внимание!

Всё остальное имущество облагается суммой, размер которой определяется определённым процентом от цены объекта.

В статье 401 Налогового кодекса РФ записаны все виды недвижимости, которые попадают в льготные категории. Прежде всего, это индивидуальные дома, к которым приравниваются также небольшие дачные домики. Кроме того, пенсионеры освобождаются от уплаты за следующие объекты:

  • Квартиры в многоэтажных домах.
  • Парковочное место или гаражное помещение.
  • Незавершённое строительство, если такой объект зарегистрирован в Росреестре.
  • Нежилые архитектурные конструкции.

Дублирующиеся объекты обязательно подлежат налогообложению. За них выплачивается сумма, которая высчитывается согласно кадастровой стоимости, указанной в документе. Уменьшить размер налога можно только после вынесения решения административным судом.

Налоговая льгота распространяется на все категории пенсионеров. Исключение составляет имущество, которое используется в коммерческих целях.

Чтобы воспользоваться налоговой привилегией, необходимо обратиться с заявлением в инспекцию, обслуживающую территорию, где проживает владелец недвижимости пенсионного возраста.

Льготы, распространяющиеся на уплату земельного налога

Размер земельного налога регламентируется НК РФ, а также правовыми актами местных муниципальных структур.

В число плательщиков входят все владельцы земельных участков, независимо от их назначения.

Пожилых людей часто интересует вопрос: какие налоги для пенсионеров не надо платить? Однозначно от уплаты освобождаются лица, которые арендуют земельный участок или пользуются им безвозмездно.

Льготы по такому виду налога предусматриваются на федеральном уровне. Однако в перечне привилегированных категорий пенсионеров нет. Вопросами освобождения от платежей занимаются налоговые инспекции по месту жительства пожилых людей.

Льгота действует в отношении только одного земельного участка, для которого устанавливаются граничные нормы. Например, для обслуживания жилого дома в сельской местности допускается до 0,25 га.

Такое же целевое назначение в городской черте ограничивается 0,10 га.

Транспортные льготы

Налоговым законодательством Российской Федерации установлено, что транспортный налог определяется региональными службами. К его уплате привлекаются все владельцы ТС. При этом не учитывается право общей собственности супружеских пар.

Для получения льготы пенсионерам следует обратиться с заявлением в налоговую инспекцию. Кроме письменного обращения, прилагается также документ на машину, гражданский паспорт и пенсионное удостоверение.

Размер транспортной льготы зависит от технических характеристик автомобиля.

Независимо от местных правовых актов, от уплаты налога на транспорт полностью освобождаются лица, который имеют один из специальных статусов: инвалидность I или II группы, герой РФ, ветеран ВОВ.

Не вносится денежная сумма за использование инвалидных машин, выданных органами социального обеспечения. Региональными службами могут устанавливаться льготы по уплате налога на транспорт в полном объёме или частично.

Важно!

Анализ правовой документации позволяет утверждать, что денежные скидки предоставляются чаще всего на одно средство передвижения, зарегистрированное на пенсионера.

Иногда вместо полного или частичного освобождения от уплаты налога лицам, находящимся на заслуженном отдыхе, устанавливаются более низкие тарифы.

Основные виды необлагаемых налогом доходов

Подробный перечень финансовых поступлений, которые имеют люди пенсионного возраста, можно найти в НК РФ. Основную сумму денег составляет выплаченная пенсия, а также доплаты социального характера.

Люди, которые находятся на заслуженном отдыхе, могут получать компенсационные выплаты за неиспользованные санаторно-курортные путёвки.

В списке доходов пенсионеров есть также подарки и материальная помощь, предоставленные им как бывшим сотрудникам предприятий и учреждений.

Все эти выплаты не облагаются подоходным налогом. Обязательным ограничением при этом является установленный денежный лимит в сумме 4000 рублей в год. Освобождение от налоговых платежей – это уникальный инструмент для защиты прав людей одной из наиболее уязвимых в финансовом плане категорий.

Источник: http://kto-chto-gde.ru/kakie-nalogi-dlya-pensionerov-ne-nado-platit/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.