Что такое индивидуальный инвестиционный счет иис

Оглавление:

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Что такое индивидуальный инвестиционный счет иис

Первое января 2015 года стало счастливой датой для частных инвесторов. Именно с этого периода разрешено открывать брокерский счет, не делясь при этом с государством. А виной всему индивидуальный инвестиционный счет, предполагающий возврат 13% НДФЛ.

Особенности и условия открытия

Индивидуальный инвестиционный счет представляет собой аналог брокерскому счету, позволяющий получать доход от акций, облигаций и других вложений на льготных условиях. ИИС позволяет получить налоговый вычет как от всей суммы взносов, так и от прибыли. Сейчас расскажу обо всем подробнее

Особенности:

  1. Трехгодичный срок открытия. Это минимум. Т.е. в течение трех лет снять деньги не получится. В противном случае счет будет закрыт, а деньги переведены на обычный брокерский депозит. Датой отсчета срока при этом считается не дата открытия счета, а дата первого вклада. Это важно знать при подаче документов для возврата в налоговую. К примеру, если счет открыт в конце года, а деньги зачислены в начале следующего, то с визитом к налоговикам придется повременить. И наоборот, при зачислении денег даже в последний месяц года в начале следующего можно смело претендовать на вычет.
  2. Отсутствие минимального порога взноса. Фактически, открыть счет можно и на один рубль. Вот только кто это станет делать? Брокеры сами могут устанавливать минимальный вклад. Как правило, не менее 10 000 рублей.
  3. Возможность пополнения. Снимать деньги нельзя, а вот пополнять счет можно. Максимальная ежегодная сумма при этом составляет 1 млн. рублей. Взносов при этом может быть сколько угодно, хоть каждый месяц.
  4. Счет может быть только рублевым. Да, валюте здесь делать нечего.

Кто может открыть ИИС

Открыть ИИС может любой гражданин РФ, имеющий свободные деньги и желающий их приумножить. Индивидуальный инвестиционный счет станет отличным подспорьем для любого целевого накопления: будь то прибавка к пенсии, деньги на получение образования или открытие бизнеса.

Что имеет государство

Да, дополнительные деньги – это, конечно, хорошо. Но с какой стати государство делает такой подарок? Ведь, если посчитать, то сумма неполученных налогов может быть огромной. К примеру, даже при вкладе 100 тысяч рублей, государство потеряет 13 тысяч. А сколько таких вкладчиков может быть?

Оказывается, резон есть:

  1. Приобщение населения к процедуре инвестирования. Не все граждане доверяют свои средства государству. А тут такой бонус: самое время призадуматься.
  2. Повышение спроса на ценные бумаги. Фондовый рынок в России оставляет желать лучшего, поэтому, как говорится, «баш на баш».
  3. Призыв отказа от «зарплаты в конверте». А вот и небольшой нюансик: для получения вычета нужно получать официальную заработную плату и числиться в статусе налогоплательщика.

Преимущества и недостатки ИИС

Главное преимущество ИИС понятно – «лишние» деньги от возврата НДФЛ. Что еще?

  1. Возможность пополнения неограниченное количество раз: заработали рублики – можно отложить.
  2. Нет минимальной суммы взноса: открыть счет может не только бизнесмен, но и пенсионер.
  3. Возможность «перебежки»: не понравились условия – смени компанию.

Имеются и недостатки:

  1. Инструмент страхования вкладов здесь не действует. Точно сохранится только та его часть, которая пойдет на уплату налогов.
  2. Нельзя инвестировать иностранную валюту.
  3. Не у всех хватит терпения ждать три года, да и обстоятельства могут быть разными.
  4. Крупным инвесторам не по вкусу ограничения в ежегодных вложениях.

Виды ИИС: как можно получить вычет

Индивидуальные инвестиционные счета делятся на два типа: «А» и «Б». Первый позволяет получить налоговый вычет со взноса, но не более 52 тысяч рублей, второй – только с суммы дохода.

Теперь немного подробностей:

1. ИИС типа «А»

Предполагает получение возврата на сумму взносов в размере 400 тысяч рублей, т.е. в год можно вернуть 52 тысячи.

Данный тип подойдет лицам, регулярно получающим заработную плату. Работодатель ежемесячно высчитывает с заработной платы 13% НДФЛ и уплачивает их в налоговую. А уже до 30 апреля года, следующего за отчетным, Вы вправе обратиться к налоговикам за возвратом.

Есть одно «но»: при закрытии счета до трехлетнего периода с полученным ранее вычетом придется расстаться и обратно вернуть его государству.

Помимо декларации в налоговую службу нужно предоставить:

  • документальное подтверждение получения дохода и фактически внесенных средств;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление с указанием реквизитов банка.
Внимание!

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Пример расчета по ИИС типа “А”

Получать возврат можно ежегодно.

2. ИИС типа «Б»

Налоговый вычет в этом случае можно получить только по факту закрытия счета, т.е. не ранее чем через три года. Налоговым агентом здесь будет выступать брокер. А чтобы он при выплате денежных средств со счета не удерживал налог, нужно предоставить соответствующую справку с налоговой.

Открывать счет по такой схеме выгоднее лицам, регулярно не уплачивающим НДФЛ, а также инвесторам, которые планируют пополнить ИИС более чем на 400 000 рублей. Приведу пример: вы положили на счет 800 тысяч рублей.

При покупке акций и удачных вложениях за год можно получить +30%. Это 240 тысяч рублей. За три года «набежит» немалая сумма в 720 тысяч рублей. 13% от нее – 93600 рублей. Именно эту сумму инвестор может сэкономить.

Внимание!

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Пример расчета по ИИС типа “Б”

Тип счета выбирается непосредственно в момент обращения в налоговую при подаче заявления на вычет. Совместить оба типа нельзя. После подачи заявления сменить тип также нельзя. Поэтому нужно просчитать все возможные выгоды и убытки, прежде чем принять правильное решение.

Доступные инструменты вложений

Инвестировать посредством ИИС можно в следующие активы:

  1. Облигации. Считаются базовым инструментом вложения. У них имеется срок погашения и процентная ставка, а по надежности они сравнимы с депозитом банка. Разница только в том, что облигации можно продать. Доход от облигаций можно получить небольшой, но и риски будут небольшими.
  2. Акции. Полная противоположность облигациям: прибыль может быть значительной, но и риски выше.

Грамотный выбор брокерской компании

Для открытия ИИС важны не только выбор его типа и инструментов вложений. Успех предприятия во многом зависит и от выбора брокера или посредника. А чтобы этот выбор был действительно грамотным, нужно обращать внимание на следующие моменты:

  • наличие лицензии;
  • опыт функционирования компании на рынке;
  • отзывы реальных клиентов;
  • прозрачность сделок;
  • условия сделок – абонентская плата, комиссии, минимальный размер депозита и прочее.

Подведя итоги

Если после прочтения этой статьи вы все еще сомневаетесь или, наоборот, горите желанием «ринуться в бой», то не тяните. Чем раньше деньги будут положены на счет, тем раньше будет получена прибыль.

ИИС — это отличная возможность получить доход, гарантированный государством.

Подписывайтесь на канал в Телеграме. Пишу о финансовой грамотности, инвестировании и как приумножить заработанные деньги.

Источник: https://lemonfortea.ru/base/article/chto-takoe-individualnyj-investicionnyj-schet-iis

Что такое индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) и как на нём зарабатывать

Такой счёт позволяется открывать физлицам, либо же налоговым резидентам (условия – проживание в РФ более чем шесть месяцев в году). Основное преимущество ИИС – его льготы позволяют либо повысить прибыльность вкладываемых денег, либо получить дополнительный фикс дохода. И то и другое – положительный результат.

Что нужно для открытия ИИС

Первый шаг. Открываем у брокера индивидуальный инвестиционный счёт.

Примечание: ИИС можно открыть не у каждого брокера.

Шаг второй. Кладём на этот счёт сумму до одного миллиона рублей и приобретаем какие-либо ценные бумаги.

Шаг третий. Точнее отсутствие каких-либо шагов. В течение хотя бы трёх лет нужно не забирать вложенные средства. На протяжении этого времени можно торговать ценными бумагами, но обязательное условие – не выводить деньги. В противном случае схема получения льгот не будет реализована.

После того, как все три условия будут выполнены, у ФНС можно запросить один из двух вариантов налогового вычета по вашему усмотрению.

Важно! Вы можете открывать только один ИИС. В случае, если вы не довольны своим брокером, и выбирайте нового для открытия счёта у него, старый счёт нужно будет закрыть.

Вариант 1

Вычет первого типа подразумевает возврат тринадцати процентов от денег, которые вы положили в течение года. Предел – 400 тыс. рублей.

Максимальная сумма – 52 тыс. рублей в год.

Такой вариант подходит тем, кто получает хорошую зарплату с белой бухгалтерией.

Вариант 2

Подразумевает — то, что вы заработали за счёт своих инвестиций и операций с ценными бумагами налогом в 13% облагаться не будет. Такой вариант выбирают те, у кого в планах долгосрочные вложения, либо очень большой доход, который поведёт за собой и большие налоги.

Также второй вариант открывают те, кто планирует пополнять свой ИИС на суммы более 400 000 рублей в год.

Наибольшей популярностью пользуется первый вариант, так как те, кто кладёт на счёт в этом году, уже в следующем могут получить тринадцать процентов от вклада, но не только в пределах 400 000 рублей. То есть он предоставляет возможность получить гарантированный стабильный доход.

Где открыть счёт

Занимаются открытием ИИС биржевые брокеры. Но условия у всех различные. Поэтому нужно выбирать исходя из того, насколько вас эти условия устраивают.

Как выбрать брокера

Договор в деле брокерского сотрудничества – важная вещь. Нужно ознакомиться с ним досконально и отдавать себе отчёт в том, где вы ставите галочки и что подписывайте. Дело не в том, что вас могут обмануть. Дело в том, что услуги бывают разные. То есть когда вы подписывайте договор, вы должны понимать что именно вы получаете.

Так, например, одной из услуг брокера может быть – доверительное управление счётом. Нужно ли оно – каждый решает сам.

Также следите за тем, чтобы в договоре не было никаких консультационных услуг, «обучения», или информационных услуг.

Обращайте внимание, что открывайте именно ИИС, потому что не все брокеры занимаются этим видом инвестиций. Более того, это должен быть именно Индивидуальный инвестиционный счёт по государственной программе, а не что-нибудь другое, вроде «индивидуальный инвесторский счёт». Хитрых людей, которые работают с деньгами — много.

То, что вам вместе с основной услугой ещё открывают и торговый счёт – ничего страшного нет. Это стандартно. Но на него, конечно, не будет накладываться госпрограмма как на ИИС. Управлять им вы можете также.

Вся процедура проходит без помпы и лишних телодвижений. Вы заключаете договор, открывайте счёт. Брокер снабжает вас программами для биржевых торгов. Вы кладёте деньги на свой новый счёт. Всё. Считайте вы стали инвестором.

Первый вариант (вычет типа А)

В этом случае ФНС возвращает часть денег, которые вы заплатили в виде налога. Как уже говорилось, тип А подходит тем, кто работает «по белому» — с официальным трудоустройством и белой ЗП.

Основное преимущество – вычет типа А можно получать ежегодно. Срок в три года здесь не требуется. Важно понимать, что не все налоги, которые вы платите с дохода относятся к НДФЛ. Так, например, предприниматели, которые работают по упрощённой системе налогообложения с 6%-ным вариантом, их налоги не будут относиться к разряду подоходных. И соответственно, вычетов вы с них не получите.

Что потребуется для получения вычета

  1. Декларация доходов (справка 3-НДФЛ).
  2. Документы, которые подтверждают полученный доход, с которого будет взиматься налог в 13 процентов. Как вариант – справка 2-НДФЛ.

  3. Документы, которые подтвердят, что вы зачислили на свой ИИС деньги. То есть – платёжное поручение и банка.
  4. Договор на открытие индивидуального инвестиционного счёта.

  5. Заявление на возврат налога с обязательным указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Куда нести документы на получение вычета

Нужно отправить их в налоговую. Способов несколько.

  • С помощью ЭЦП через официальный портал ФНС.

Примечание: если вы имеете личный кабинет на сайте ФНС (для получения логина и пароля требуется личное присутствие в налоговой), то можно воспользоваться сервисом генерации ЭЦП сразу на сайте.

Примечание: всегда делайте опись вложения, когда пересылайте отчёты и декларации в налоговый орган.

  • Лично принести в отделение налоговой.

Декларацию на получение такого типа вычета вы можете подать в любое время года, следующего за отчётным периодом. Главное – чтобы не прошло более трёх лет. То есть, если вы рассчитывайте получить вычет за 2017 год, то нужно управиться с декларацией до 2021 года.

Важно: одной декларацией не обойтись, если вы планируйте получить вычет за несколько лет, придётся подавать несколько за каждый из периодов.

Второй вариант (вычет типа Б)

Стандартная работа брокера – вычесть с вашего счёта подоходный налог после получения прибыли. То есть, если ваша прибыль составила 100 тысяч рублей, то брокер забирает 13% — то есть 13 тысяч рублей в нашем случае.

Избежать этого как раз позволяет вычет типа Б. С ним вы освобождаетесь от уплаты подходного налога в операциях на бирже.

Для «включения» этого вычета, требуется предоставить вашему броекру документ из налоговой, подтверждающий, что вычетов по счёту вы не делали. И когда будет расторгаться договор, ваш агент не возьмёт причитающиеся проценты налога на прибыль.

Также можно рассчитывать на этот вычет, обратившись непосредственно в налоговую. Нужно будет подать декларацию. Но первый вариант будет и проще, и легче.

Какой вычет лучше?

На данный момент наибольшей популярностью пользуется вычет типа А. Потому что он обеспечивает дополнительную доходность в 13% годовых, а для новичков в инвестировании это приличная прибыль.

Те, кто «умеет» получать прибыль более 13%, обычно выбирают вычет типа Б.

Но вообще нужно рассматривать такой выбор индивидуально. Всё будет зависеть не от одного фактора. Тут и – размеры ежегодных пополнений и размеры годового планируемого дохода и прочие личные особенности.

Источник: http://businessmens.ru/article/chto-takoe-individual-nyy-investicionnyy-schet-iis-i-kak-na-nem-zarabatyvat

Индивидуальный инвестиционный счет. Что такое и с чем его едят?

Приветствую вас, дорогие друзья, с вами, как всегда, Антон Егоров и сегодня у меня для вас отличная статья. Давненько я не писал, поэтому решил вас порадовать этими прекрасными летними деньками, тематика поста: индивидуальный инвестиционный счет, что это такое и как его открыть.

Читать далее:  Как правильно спросить деньги в долг

Это довольно новое направление в инвестировании, о котором я сам узнал не так давно. Но, что же, раз пообещал, то сейчас вам расскажу об этом виде инвестиционных счетов более подробно.

Данное новшество появилось не так давно, а если точнее в этом 2015 году. Наше государство любит придумывать различные новшества, ну что же, посмотрим, будут ли такие счета популярны среди населения.

Важно!

Индивидуальным инвестиционным счетом можно называть определенный вид договора, который заключается между брокером и инвестором. Причем, первый предоставляет доступ к различным операциям на фондовом рынке, что открывает большие возможности.

Естественно, вы можете спросить, а в чем разница между этим видом счетов и обычных. Безусловно, сходства есть, но разница заключается в том, что открывателю ИИС предоставляются определенные налоговые льготы. К примеру, к своему капиталу можно получить надбавку в размере 13%, но это в случае, если инвестор не будет выводить свои средства со счета на протяжении 3 лет.

Но, не спешите удивляться, днем отчета открытия счета нужно считать ту дату, когда инвестор открыл ИИС, а не вложил в него деньги. Поэтому, счет можно открыть, а деньги внести немного позже.

 Особенности индивидуального инвестиционного счёта(ИИС), которые нужно знать каждому!

  1. На одного человека можно открыть один ИИС. Законодательство запрещает открывать больше.
  2. Есть максимальная сумма денег, которую можно вносить за год. Сумма – 400 000 рублей.
  3. Есть минимум и максимум на который открывается данный счет, а именно 3 и 5 лет, соответственно.

  4. Если инвестор хочет снять свои средства со счета, раньше положенного срока, то он теряет право получить налоговые льготы.
  5. Владелец своих средств, имеет полное право, переводить деньги от одного брокера к другому.
  6. ИИС открывается только в рублях.

  7. Другие счета нельзя перевести на ИИС, это нужно запомнить.

Вот такие характерные особенности, которые вам нужно запомнить, если вы собираетесь открывать ИИС.

Самое важное, что нужно запомнить, это что максимально в год можно вносить не больше 400 тысяч рублей и что данный вид счета открывается минимум на 3 года.

ИИС: выгодно или нет?!

Сейчас, мы с вами рассмотрели, особенности данного вида счетов, давайте теперь разберемся со всеми плюсами и минусами.

Преимущества:

  •  Важно сразу же отметить тот факт, что нашему населению доступно не так уж и много инвестиционных инструментов, поэтому ИИС может стать выгодным решением для многих.
  • Открыть данный счет может каждый житель нашей страны. Правда нужно помнить, что в год можно вносить не больше 400 рублей (писал об этом выше).
  • По сути, это передача своих средств, в доверительное управление брокерской компании, без необходимости иметь какие-то знания в торговли на финансовых рынках.
  • ИИС – это отличная возможность оптимизировать налоги на свои доходы.

Теперь, пару слов о недостатках, их меньше, но, все же, о них также нужно знать:

  1. ИИС лучше всего использовать в период экономического роста.
  2. К сожалению, здесь есть свои риски, на которые не распространяются гарантии государства.
  3. Есть ограничения во взносе средств, я об этом уже много говорил.
  4. Доходность компании сложно отследить. Компания-брокер может получить хорошую прибыль, но в декларации указать лишь маленькую ее часть. Как это отслеживать, пока не понятно.

В любом случае, друзья, это очень мощный и хороший инструмент, который не так давно появился в нашей стране и с каждым днем становится еще популярней.

Открываем индивидуальный инвестиционный счёт!

Уверен, что многим моим читателям будет интересен данный вариант, получения прибыли со своего капитала, поэтому я расскажу вам о том, как можно открыть ИИС. На самом деле, тут все очень просто, за что спасибо нашему государству.

Источник: http://financial-independence.ru/investicionnye-instrumenty/individualnyj-investicionnyj-schet.html

Индивидуальный инвестиционный счет

С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.

Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

  1. Основным преимуществом ИИС является возможность получить налоговые вычеты, связанные с инвестицией денежных средств (об этом чуть ниже);
  2. У Вас может быть только один инвестиционный счет. Вы можете перенести его из одной компании в другую, но одновременно два счета ИИС иметь нельзя;
  3. Максимальная сумма взноса на счет ИИС в год составляет 400 тыс.руб. в год (минимальная сумма взноса не установлена). При этом внести денежные средства можно только в рублях;
  4. В целях получения налогового вычета ИИС должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Если денежные средства Вы снимите раньше (полностью или частично), Вы не сможете получить вычет (а если вычет уже был получен – то его будет необходимо вернуть).

Пример: В 2016 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 400 тыс.руб.

Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А.

может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).

Пример: В 2016 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт «Безрисковые облигации». После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.

Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:

  • Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ). Например, если за год Вы внесете на счет максимальную сумму 400 тыс.руб., Вы сможете вернуть 13% х 400 000 = 52 тыс.руб. Однако, в случае получения дохода по инвестициям, Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
  • Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.

Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).

Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС.

Как открыть ИИС?

На текущий момент на рынке множество компаний предлагают услугу открытия ИИС. Из них стоит выделить:

  • Брокерские компании, которые предлагают, как самостоятельную торговлю на фондовых рынках, так и готовые продукты (Вы выбираете продукт, и компания в соответствии с Вашим выбором инвестирует денежные средства). Примеры крупных брокерских компаний: ФИНАМ, БКС, КИТ Финанс.
  • Управляющие компании. Эти компании предлагают Вам выбрать одну из готовых стратегий инвестирования (Вы выбираете вид ценных бумаг, в которые вкладываются денежные средства и риски, на которые Вы готовы идти), а управляющая компания уже сама инвестирует деньги. Примеры крупных управляющих компаний: Сбербанк, ВТБ 24, Открытие.

Процесс открытия выглядит в основном следующим образом:

  1. Вы заключаете договор;
  2. Вы вносите денежные средства;
  3. Вы выбираете инвестиционный продукт или самостоятельно торгуете на фондовой бирже (обычно это осуществляется через онлайн-клиент).

Какую компанию выбрать?

В первую очередь Вам нужно решить хотите Вы сами торговать на фондовой бирже или хотите доверить управление Вашими денежными средствами финансовой компании (выбрать какой-то готовый продукт). После того, как Вы приняли это решение посмотрите предложения крупнейших игроков на предлагаемые продукты, комиссии и гарантии.На основании этих данные выберите, что Вам ближе.

Если Вас обслуживают в каком-либо банке и хотите минимизировать Ваши временные затраты,то можете узнать об открытии ИИС в нем же.

Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы

На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.

Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.

Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.

При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:

  • Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход «по вычету» с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
  • Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно). Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете.
  • Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот «упадут» в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии «за управление денежными средствами». Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.

Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).

В заключении стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/iis/individualnyj-investicionnyj-schet/

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

С 2015 года знающие инвесторы начали получать налоговые льготы при покупке структурных продуктов, при денежных вложениях в облигации и акции, и других инвестиционных брокерских услугах. Рассмотрим подробнее понятие индивидуальный инвестиционный счет – что это такое, какие льготы получает инвестор, где лучше открывать такой счет и какие подводные камни нужно учесть.

Самыми распространенными способами сохранения накоплений в России считаются банковские вклады и покупка инвестиционной недвижимости. А между тем потенциально более выгодным и комфортным вариантом можно назвать покупку акций, облигаций и других биржевых инструментов.

Чтобы привлечь больше россиян к биржевой торговле и связанным с ней услугам инвестиционных домов, государство расширило перечень налоговых льгот для инвесторов, вкладывающих денежные средства в ценные бумаги. Именно по этой льготе вы получаете дополнительно до 52 000 рублей от государства плюс к тому, что заработаете на бирже самостоятельно или ваш брокер.

Совет!

Итак, индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это брокерский счет или счет доверительного управления, учет движения активов на котором ведется особым образом.

Он предполагает выгоду от приобретения налоговых льгот, но имеет некоторые условия, которые отличают его от обычного счета.

Именно с помощью такого счета вы становитесь инвестором, владельцем ценных бумаг, получаете дивиденды и иной доход, ваши деньги при этом вложены в российский фондовый рынок.

В чем заключаются нововведения?

В 2015 году российское законодательство пополнилось термином «Индивидуальный инвестиционный счет». Правки были внесены в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и в Налоговый Кодекс Российской Федерации.

ИИС предназначен для вложения денег физическими лицами в акции и облигации, торгующиеся на российских биржах – например, Норильский никель, АЛРОСА, Магнит, ВТБ и др., а также в государственные облигации (ОФЗ), что дает высокую доходность с минимальным риском.

Теперь любой инвестор-частник имеет право вложить свободные средства в ценные бумаги и заработать на дополнительных бонусах от государства.

Мы рекомендуем открывать ИИС в качестве альтернативы или дополнения к банковскому депозиту: так вы используете новый выгодный способ приращения капитала и диверсифицируете свой инвестиционный портфель.

Для кого подходит?

  • Для резидентов РФ, физических лиц
  • Вы можете быть налогоплательщиком РФ или нет, иметь официальный доход или нет

Какие плюсы теперь есть у инвесторов?

Инвестор выбирает один из двух типов льготы:

  • Освободить от налогового обложения весь доход, полученный в результате торговых операций на бирже.
  • Снизить сумму уплаченного налога на доходы физических лиц. Налоговый вычет по ИИС составляет 13%.

Вам не нужно делать выбор типа льготы в момент открытия счета, вы можете это сделать по окончании первого отчетного года или же по истечении трех лет. Но если вы после первого года получили возврат НДФЛ (второй тип), то перейти к другому варианту нельзя.

Первый вариант:

Налогоплательщик открывает ИИС и инвестирует средства на любую сумму до 1 000 000 рублей в год на срок не менее трех лет. В течение этого периода на внесенные средства он совершает активные операции с акциями.

После окончания срока весь доход, полученный от торговли, освобождается от налогообложения. Этот способ подходит для тех, кто успешно торгует на бирже и имеет бОльшую прибыль, чем налоговый вычет, и для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода, например, пенсионеры и неработающие. Второй вариант: Налогоплательщик ежегодно получает налоговый вычет на доходы физических лиц (НДФЛ) в сумме денежных средств, инвестированных (зачисленных на счет) в соответствующем налоговом периоде.

Например, ваш официальный доход по месту работы – 600 000 рублей за год, по закону с него удержан и уплачен тринадцатипроцентный налог (78 000 рублей).

Вы в том же году открыли ИИС и внесли на него 250 000 рублей, а по окончании налогового периода (года) подаете налоговую декларацию и уменьшаете свою налогооблагаемую базу на сумму вложения.

То есть вы обязаны заплатить государству НДФЛ не с 600 тысяч, а только с 350 тысяч рублей (600 минус 250). Налог с этой уменьшенной суммы – всего 45 500, то есть государство возвращает 32 500 рублей.

Альтернативный вариант рассчитать сумму возврата — это взять 13% от суммы вложения: 13% от 250 000 рублей = те же 32500р.

Налоговые вычеты не могут превышать объем выплаченных налогов за один и тот же период. Если за отчетный год вы получили налогооблагаемый доход 200 тысяч рублей, а вложили 250 тысяч рублей, то возврат осуществляется только с суммы 200 тысяч.

Фактически вы можете использовать ИИС как вклад, но с большей доходностью, ежегодно просто пополняя счет и получая налоговый вычет 13% в сумме до 52 000 руб. (это 13% от 400 000 руб. — максимальной суммы вложений, подлежащей освобождению от налогов в год).

В чем отличие от обычного брокерского счета?

Брокерский и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) отличаются только ограничениями, которые действуют для получения налоговой льготы.

Особенности:

  • Для физического лица действует ограничение иметь только один договор на ведение ИИС.
  • Общая сумма денежных средств для инвестирования в течение одного календарного года не должна превышать 1 000 000 руб. 
  • Минимальный срок владения счетом – три года, начиная с даты заключения договора на открытие ИИС.
  • При выводе любой суммы с ИИС ранее трех лет с момента заключения договор расторгается, а НДФЛ (если таковой имеется) будет удержан в полном размере, а полученный возврат НДФЛ необходимо будет вернуть государству.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Открыть инвестсчет вы можете только в компаниях — профессиональных участниках рынка ценных бумаг. Это — брокерские и управляющие компании, чья деятельность регулируется законодательством и тщательно контролируется надзорными органами. Поэтому в качестве первого шага для открытия ИИС выберите надежную брокерскую компанию.

Преимущества открытия ИИС в КИТ Финанс Брокер

КИТ Финанс Брокер разработал готовые варианты стратегий для ИИС, в которых ваши деньги не просто лежат на счете, а приносят вам прибыль. Они подходят и для тех, кто просто хочет вложить деньги и не совершать самостоятельных торговых операций. В КИТ Финанс Брокер вы можете:

  • передать финансы в доверительное управление;
  • при поддержке наших специалистов купить облигации федерального займа для получения регулярного купонного дохода (проценты от суммы вложения);
  • инвестировать в Паевые инвестиционные фонды — один из наиболее открытых, интересных и удобных инструментов вложения денег. В зависимости от своей структуры фонды имеют различные уровни риска и потенциального дохода. Любой инвестор может подобрать фонд в соответствии со своими инвестиционными предпочтениями и склонностью к риску.
Читать далее:  Как положить деньги на webmoney через телефон

Если же вы трейдер и самостоятельно торгуете на бирже, то мы предлагаем весьма привлекательные тарифные условия: без абонентской или минимальной платы в месяц, низкие брокерские комиссии, комфортные тарифы депозитария.

Можно ли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открыть онлайн?

Да, просто заполните анкету клиента онлайн, в которой будет выбран тип – ИИС. Для открытия счета требуется паспорт, ИНН, СНИЛС или подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг.

Индивидуальные инвестиционные счета предоставляют широкие возможности для инвестирования. Их можно использовать для стратегий, связанных ценными бумагами, в том числе, в иностранной валюте.

Размещение денег в ИИС позволяет сохранить средства и сэкономить на налогах даже для тех, кто только учится грамотно распоряжаться своими финансами.

Итак, мы рассмотрели главные особенности индивидуального инвестиционного счета – что это, чем отличается от брокерского и каковы условия открытия.

Вы уже заинтересовались инвестированием?

Смотреть презентацию >>>

Источник: https://brokerkf.ru/chastnym_investoram/individual-investment-account/what-is-an-individual-investment-account/

Что такое ИИС? Как открыть Индивидуальный инвестиционный счет – Финкультура

Рассказываем об индивидуальных инвестиционных счетах. Как выбрать брокера и открыть счет? В чем преимущества и недостатки ИИС по сравнению с брокерским счетом.

Все еще не хотите читать? Вот вам короткий видеоролик об основных преимуществах ИИС по сравнению с классическим брокерским счетом.

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет в брокерской или управляющей компании (брокерский счет или счет доверительного управления), отличающийся от обычного брокерского счета налоговыми льготами, что позволяет увеличить доход от инвестиций на фондовом рынке. ИИС – отличная альтернатива банковским вкладам. Благодаря гарантированному возврату 13% от взноса доходность ИИС превышает среднюю доходность банковских вкладов в 1,5 раза.

ИИС предоставляет выбор между двумя видами налоговых вычетов:

  1. Вычет на годовой взнос – 13% от суммы, которую вы внесли на счет до 31 декабря текущего года.
  2. Вычет на инвестиционный доход – 13% от суммы, которую вы заработали благодаря инвестициям на фондовом рынке.

Для получения вычета на взнос  у вас должна быть официальная заработная плата, с которой ваш работодатель удерживает НДФЛ.  Если вы нигде официально не трудоустроены и не платите НДФЛ, вы сможете претендовать только на второй тип налогового вычета.

Что выгоднее – вычет на взнос или на доход?

Для большинства начинающих инвесторов более выгодным будет первый вариант — возврат НДФЛ. Это гарантированный доход, даже если купленные вами акции потеряют в стоимости. Для наглядности мы посчитали разницу между двумя вариантами налогового вычета и проиллюстрировали для вас.

Расчет налогового вычета по ИИС. Источник данных — Финам

Как открыть ИИС

Так как ИИС – это брокерский счет с налоговыми льготами, то и открывают его брокерские или управляющие компании, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.

Такие лицензии выдает Центральный банк России. На сайте ЦБ можно проверить лицензию любого брокера.  Ни в коем случае не доверяйте свои деньги компаниям без лицензии Центрального банка.

В этом случае с большой долей вероятности вы имеете дело с мошенниками. 

Как вы видите, брокерских компаний очень много. Если верить Википедии, открыть индивидуальный инвестиционный счет можно более чем у 100 брокеров. Тем не менее, среди брокеров есть ярко выраженные лидеры, которым доверяет большинство.

Большая пятерка, или где открыть ИИС

По данным Московской Биржи из 200 000 действующих индивидуальных инвестиционных счетов больше половины открыты в брокерских компаниях, входящих в так называемую большую пятерку.

Ниже в таблице представлены данные по открытым ИИС на май 2017 года:

БрокерКоличество открытых ИИС
Сбербанк66 045
Финам38 180
Открытие35 183
БКС30 889
ВТБ13 069

Где открыть ИИС – решать вам. Мы рекомендуем открывать счет в одной из брокерских компаний, входящих в топ-10 брокеров фондового рынка России. Помимо пяти перечисленных компаний в это число также входят зарекомендовавшие себя брокеры Альфа-Капитал, а также брокерские компании крупных банков с государственным участием — Промсвязьбанка и Газпромбанка.

Тарифы на ИИС

Сводная таблица тарифов на брокерское обслуживание.

БрокерДистанционное открытиеМин. сумма (руб.)Ежемесячная плата (руб.)Комиссия с оборота до 50 000 руб.
ФИНАМДа5 0001770,0354%
ОткрытиеДа2000,047%
ПромсвязьбанкНет —0,05%
БКСДа50 0001770,0354%
СбербанкНет1500.165%
ВТБНет1500,0413%
АТОНДа50 0001770,045%

Источник: https://finkultura.com/investment/iis-individualnyj-investicionnyj-schet/

Индивидуальный инвестиционный счет: что это такое и зачем нужно?

С 1 января 2015 года каждый россиянин сможет открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): этот инструмент необходим для эффективного вложения заработанных денег. Стремясь вовлечь как можно больше людей в этот процесс, законодатель предложил интересную фишку – налоговый вычет по подоходному налогу. Это значит, что 13% от денег, вложенных в ИИС, освобождаются от налогообложения.

История: Алексей неплохо зарабатывает, но умеет считать свои деньги. За 2014-й год он планирует получить доход в размере 1 миллиона рублей, и как минимум половину суммы хочет вложить в прибыльные проекты. На 100 тысяч рублей он купил доллары США и золото, а ещё 400 тысяч отложил для ИИС. Что же это такое и каким образом наш герой сможет инвестировать ресурсы?

Что же такое ИИС?

Итак, инвестиционный счёт, открытый индивидуально – это вид договора, заключаемого между физическим лицом и управляющей компанией (брокерским фондом) на доверительное управление ценными бумагами (брокерское обслуживание) в рамках отдельного счёта. Собственно, возможность открыть нечто подобное существовала всегда, однако законодатели решили повысить популярность инструмента за счёт принятия новых правовых норм.

Итак, с 1 января 2015 года каждый гражданин России сможет заключить договор на создание ИИС с любым брокером или управляющей фирмой, передав свои деньги в доверительное управление. Такие инструменты приносят неплохой доход (как правило, 25% и выше).

Возникает вопрос: а можно ли внести денежные средства на счёт инвестиционного холдинга и торговать самостоятельно – без помощи брокера? Обратимся к ст.10.

3 ФЗ РФ №39 «О рынке…»: ИИС открывается и ведётся на основании договора на обслуживание или доверительного управления.

Из сути Закона вытекает, что возможно 2 варианта: просто передать свои деньги в управление или просто использовать площадку брокера для торговли.

Внимание!

Но, помимо высокой прибыли, есть риск полной потери денежных средств. Ведь если брокер или управляющий инвестируют их в невыгодное предприятие, рыночная цена ресурсов может стать минимальной.

Тем не менее, инвестиционный счёт – наиболее прибыльная форма вложения денег в период стабильного развития экономики.

Резкий обвал рынка, кризис, рецессия – всё это может привести к полной потере денег.

Динамика индекса РТС за 2006-2014 гг.

Динамика индекса ММВБ за 2006-2014 гг.

Коротко про ИИС:

  • Держатель: гражданин РФ;
  • Доверенное лицо: управляющий или брокер (профессиональный игрок на рынке ценных бумаг);
  • Объект управления (обслуживания): ценные бумаги, купленные на переданные денежные средства в национальной валюте;
  • Максимальная сумма к перечислению за 12 месяцев: 400.000 рублей;
  • Количество счетов: 1 (при открытии ещё одного, предыдущее соглашение нужно расторгнуть);
  • Срок действия договора: от 3 до 5 лет (допускается досрочное расторжение);
  • Вложение собранных денег: на усмотрение брокера (управляющего);
  • Частичный вывод средств: не разрешается.

Таким образом, ежегодно можно вкладывать по 400 тысяч рублей, получать за каждый такой транш налоговый вычет. Если у Вас уже есть брокерский счёт, его можно перевести в ИИС, однако на нём должны быть только деньги (не ценные бумаги).

Также можно внести на счёт определённую сумму единовременно, чтобы в дальнейшем – приумножить её за несколько лет, а полученную прибыль защитить от налогообложения. Вариантов много – можно выбрать подходящий.

Отметим, что многие моменты законодательно не урегулированы (к примеру, перевод брокерского счёта в ИИС) и будут решаться уже по ходу внедрения финансового инструмента.

Где можно открыть ИИС?

Источник: https://yakapitalist.ru/invest/individualnyjj-investicionnyjj-schet/

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – аналог обычного брокерского счета, но с определенными налоговыми льготами (2 типа налоговых вычета). С помощью налоговых льгот по ИИС государство старается привлечь больше частных инвестиций на фондовом рынке.

Для частного инвестора это замечательный инструмент налоговой оптимизации. И сейчас вы поймете почему.

Принцип работы ИИС

Я как обычно сразу же изобразил схему. На ней, упрощенно конечно, показал, как работает ИИС.

Итак, вы работаете и получаете доход, который облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), по ставке 13%, на данный момент. Работодатель отчисляет уплаченные вами средства в налоговую службу. Далее вносите определенную сумму средств на ИИС и получаете, налоговый вычет, по вашему выбору (для вычета на прибыль работать и отчислять налоги не обязательно).

Теперь рассмотрим какие собственно бывают типы налоговых вычетов по ИИС.

Виды налоговых вычетов на ИИС

Существует 2 типа налоговых льгот на ИИС доступных для выбора:

ИИС с вычетом на взносы типа А
ИИС с вычетом на доход типа Б

ИИС с вычетом на взносы типа А
Этот тип вычета предполагает возможность получения 13% от суммы внесенных средств на ИИС. Важно, как я уже изобразил на схеме, инвестор должен работать и платить налоги. Размер вычета ограничивается 2 факторами.

Фактор №1. Ограничения самого ИИС. В год на ИИС можно вносить не более 1 млн. рублей (вычет не более чем на 400 тыс. рублей).
Фактор №2. Размер уплаченного вами НДФЛ в период за который, вы, хотите получить налоговый вычет. То есть сумма налогового вычета не может быть больше чем сумма уплаченных НДФЛ.

Если счет закрыт раньше, чем через 3 года с момента его открытия, все полученные вычеты нужно вернуть государству не забывайте об этом, иначе может случится неприятная ситуация с налоговой инспекцией. Это касается и вычетов на доход и вычетов на взносы.

Вычет на доход

Второй тип налогового вычета на ИИС предполагает освобождение от уплаты налогов на прибыль, полученную по счету.

Особенностью данного вычета является тот факт, что для его получения не обязательно наличие доходов, облагаемых по ставке 13%.

Пример получения вычета на взносы

Инвестор Василий в 2013 году открыл ИИС и внес на него 100 тыс. рублей. Его годовой заработок составляет 300000 рублей.

То есть, его налоговые отчисления в бюджет составляют 300000*0,13 = 39000 рублей (НДФЛ). Работает он легально, работодатель платит “белую зарплату”, ни каких конвертов.

То есть 39000 рублей — это максимальная сумма, которую он может получить, осуществив налоговый вычет на взносы в ИИС.

Свою терпимость к риску Василий оценивает, как низкую, поэтому он сознательно выбирает облигации из-за их низкой волатильности.

Взвесив все за и против, он решает приобрести облигации с помощью ETF, выбирает фонд корпоративных еврооблигаций в рублях — FXRB. Планирует каждый год инвестировать 100 тыс. рублей.

Срок инвестирования у нашего инвестора 3 года, соответственно закрывать счет он планирует в 2016 году.

Конечная сумма на счете будет зависеть, как вы понимаете от доходности корпоративных еврооблигаций российских эмитентов, а также от выбора времени для совершения сделок. Предположим, Василий инвестировал первые 100000 рублей сразу при открытии счета, после чего каждый месяц пополнял его на 8333 рубля, что более правдоподобно нежели пополнение раз в год.

Для простоты расчетов я допускаю инвестирование в акции ETF 8333 рубля каждый месяц, хотя нужно учитывать стоимость акции в момент ее покупки, покупать дробное количество акций по аналогии с паями ПИФ, к сожалению, нельзя.

Если вас не устраивает такая не реалистичность расчетов, пожалуйста пишите, я в примерах учту стоимость акций на момент их покупки и обновлю расчеты.

Теперь выясним, что происходило со счетом Василия с 2013 по 2016 включительно.

Я понимаю, что законодательство в 2013 году еще не было готово и ИИС открыть было нельзя, но использовал этот период для примера, чтобы показать возможный инвестиционный результат с использованием вычетов на взносы на практике.

Важно!

Несмотря на то, что я в расчетах сделал ряд допущений, все-таки постарался сделать их приближенными к реальности.

Поэтому учел спред при покупке и продаже акций ETF (взял усредненный вариант по данному инструменту за его историю – 0,5% от суммы сделки), налоги, брокерские комиссии (у разных брокеров разные тарифы, но я опять же взял усредненный вариант 0,07% от суммы сделки). И конечно же не забыл про стандартную комиссию ПАО Московская Биржа, которая составляет 0,01% от суммы сделки.

И вот что получилось…

Счет вырос на 13,79%, и Василий получил на руки 529895,15 р после уплаты налога на прибыль.

Итак, вы увидели, как себя ведет инвестиционный счет, если использовать так называемый метод усреднения издержек (регулярные инвестиции).

Если сравнить с тем результатом, который можно было получить, инвестируя всего один раз, в момент открытия счета в акции ETF FXRB, то доходность была бы 8,03%.

Рост самого фонда за предполагаемый период оказался выше и составил 10,57%, вот вам наглядный пример пагубного влияния затрат (налоги, комиссии за совершение сделок) на конечный инвестиционный результат.

Источник: http://fintrain.ru/individualnyj-investicionnyj-schet.html

3 плюса и минуса открытия Индивидуального инвестиционного счета (ИИС)

Чтобы привлечь инвестиции для процветания фондового рынка, в 2015 году был создан специальный вид счетов ИИС. Система имеет ряд своих достоинств и нюансов, однако не каждый знает, что это такое и как пользоваться данным счетом.

Что такое ИИС и как он работает

Многие не понимают, что такое индивидуальный инвестиционный счет.

ИИС – это брокерский тип счета, позволяющий вложить денежные средства на рынок путем облигаций, фьючерсов, ПИФов, либо доверить это дело управляющей компании. Открытие счета доступно каждому гражданину.

Для этого необходимо обратиться к брокерской или инвестиционной компании. На сегодняшний день подобную услугу оказывают даже банковские организации.

Но не стоит путать обычный брокерский счет с ИИС, поскольку между ними есть ряд отличий:

  1. Открывать несколько ИИС невозможно. Можно осуществить только перенос счета с одной компании в другую
  2. В год на ИИС можно внести не более 400 000 рублей. Допускается только рублевый эквивалент
  3. Чтобы получать налоговые вычеты, открытие ИИС допускается только сроком не менее, чем на три года.

Если гражданин имеет официальное трудоустройство и есть собственные сбережения, то необходимо напрямую задуматься о том, чтобы заняться инвестированием. По завершению трехлетнего срока, доходность инвестиционного счета может достигать до 100%. В первую очередь необходимо выбрать правильную брокерскую компанию, которая обеспечит надежность и безопасность вкладам:

  1. Обращаясь в организацию для открытия счета, можно самостоятельно принимать участие в инвестициях собственных финансовых средств. Формируется специальное распоряжение, выполняющееся промежуточным звеном (именуемое посредник). От имени посредника он будет вкладывать денежные средства в те организации, которые посчитает нужным владелец счета. Это может быть ФИНАМ, КИТ Финанс, Открытие или Сбербанк
  2. Куда будет осуществляться инвестирование и в какой проект, зависит от управляющей компании, но с разрешения владельца счета. Инвестор передает свои денежные активы в пользование посреднику. Его участие сводится только к тому, чтобы решить, какие риски и потери может понести владелец счета
  3. Для организации и открытия счета в коммерческом банке или специализированной брокерской компании, необходимо заключить с ним официальное соглашение (договор). Подготовить необходимый пакет документов и подать в налоговый орган. Пакет документов состоит в следующем: заверенный договор с компанией, справка от об открытии счета, банковские реквизиты с полным наименованием организации, заявление на компенсацию налогового вычета.

Многие инвесторы задаются вопросом, какую прибыль можно заработать на ИИС. От их действий доходность мало зависит. На практике большинство инвесторов вынуждены оставлять финансовые активы посредством доверительного управления.

Они не принимают самостоятельного решения, на какие инвестиции и в какие проекты будут вложены денежные средства.

Вознаграждение в 13% можно получить только в той ситуации, если инвестор будет на протяжении трех лет вносить на счет деньги.

Доход зависит от повышения стоимости инвестиций, но с этими показателями часто увеличивается риск. В данной ситуации инвестор самостоятельно решает, куда вкладывать свои активы: в рискованные проекты и получать максимальную прибыль, либо позаботиться о собственной безопасности и выбирать менее прибыльные инвестиционные проекты.

Второй вариант предполагает получение дохода с последующим освобождением от уплаты подоходного налога.

Минимальный срок функционирования счета приравнивается к трем годам. По его завершению не обязательно закрывать счет или выводить финансовые активы. Его функционирование продолжается и приносит доходность. Есть возможность в самостоятельном порядке организовать накопительную часть пенсии.

Преимущества ИИС

ИИС обладает следующими достоинствами:

  1. Вкладывая российские рубли, каждый инвестор может получить 13% от суммы вклада раз в три года. Если в течение трех лет ИИС будет продолжать работу, то в год полагается 4,3%
  2. При помощи ИИС можно совершать любые операции с облигациями и акционными пакетами, что невозможно при открытие банковского счета. Если инвестор сделает правильный выбор и вложиться в ценные бумаги, стоимость которых начнет постепенно увеличиваться, то можно рассчитывать на получение прибыли, больше, чем от банковского счета
  3. Если вкладчик работает официально, то он имеет право осуществить возврат подоходного налога в размере 13%. Как правило, размер налогового вычета составляет не более 52 000 рублей ежегодно.
Читать далее:  Как проверить сигнал интернета

Задумываясь над тем, что лучше ИИС или брокерский счет, следует проанализировать недостатки индивидуального инверсионного счета.

Недостатки Индивидуального инвестиционного счета

Однако не лишен ИИС следующих нюансов:

  1. Финансовые активы, вносимые на счет ИИС не имеют страховки, сравнивая с банковским вкладом
  2. На протяжении трех лет не рекомендуется выводить денежные активы, в противном случае все выплаты и возврат за налог будут отменены
  3. Максимальная сумма взноса за год составляет не более 1 000 000 рублей (после принятой поправки). При этом вычет налога все равно будет исчисляться от суммы в 400 000 рублей. Целесообразно разделить сумму на ежегодное пополнение, чтобы она превышала 400 000 рублей.

Еще читайте про кредитные каникулы в Сберюанке

Про накопительные счета от Тинькофф-банка написано тут

Зачем нужен накопительный счет ВТБ-24: http://cowcash.ru/cash/deposits/nakopitelnyj-schet-vtb-24.html

Где лучше открыть ИИС

На основании информации, полученной с Московской биржи, порядком 200 000 счетов ИИС, открыты в следующих компаниях:

НазваниеВозможности открытия онлайнМинимальный взнос, рубПлата в месяц, рубКомиссионные с оборота, в %
Сбербанкнет1500,16
Финаместь50001770,03
Открытие2000,04

Чтобы оградить себя от ненужных рисков, рекомендуется открывать счета ИИС только в проверенных брокерских компаниях, которые занимают топовые места в списке фондовых бирж. Поскольку рынок только начинает активное развитие, то в данной сфере встречаются компании, занимающиеся мошенническими действиями.

ИИС – это современный способ преумножения количества собственных сбережений. На территории России брокерский рынок только начинает свое развитие, поэтому с каждым годом количество управляющих компаний увеличивается в геометрической прогрессии, но заключат договора рекомендуется только с теми компаниями, которые получили ранее лицензию.

«Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС) — Андрей Ванин»

Источник: http://cowcash.ru/cash/advice/individualnyj-investicionnyj-schet.html

Индивидуальный Инвестиционный Счет – новый инструмент для инвестора. Самая полная информация

ИИС – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке.

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть с 1 января 2015 года. Предназначен для физических лиц, как для резидентов, так и для нерезидентов РФ. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения.

Совет!

Максимальная сумма инвестиций составляет 400 000 рублей в год. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года, но программа запущена бессрочно.

В рамках договора индивидуального инвестиционного счета разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы.

ИИС с вычетом на взносы тип А

Договор ИИС с вычетом на взносы. На заведенные деньги гражданин получает прибавку в размере 13% от внесенной суммы за весь год. Можно вкладывать частями, но не более 400 000 рублей в год. Рассчитан на инвесторов, которые имеют уплаченный НДФЛ. При заключении договора в 2016 году, возмещаться будут налоги уплаченные за 2015 год.

Если у вас официальная заработная плата составляет 30 000 рублей в месяц, то значит за год работодатель уплатил 30 000 рублей х 13% х 12 месяцев = 46 800 рублей за год. Вот это есть налоговый вычет, на который максимум можно рассчитывать. Следовательно, внеся на ИИС 360 000 рублей, получаем весь уплаченный НДФЛ в полном объеме.

Налоговый вычет с 400 000 рублей составит 52 000 рублей. Помимо заработной платы подойдет любой уплаченный вами НДФЛ. Чтобы получить вычет необходимо в течение 3-х лет с момента заключения договора ИИС, подать в налоговую инспекцию заявление на возврат. Наверное, лучше подавать ежегодно.

По идее вложив в первый год можно больше не инвестировать и через 3 года снять деньги, не потеряв вычета, но эффективное использование ИИС подразумевает систематические пополнения счета. Естественно, помимо вычета можно заработать на инструментах фондового рынка, например на акциях или облигациях.

Но здесь нужно отметить, что доходы, полученные от владения ценными бумагами при использовании вычета типа А облагаются по ставке 13%, но налог возьмется только после закрытия ИИС, следовательно можно реинвестировать.

ИИС с вычетом на доходы тип Б

Договор ИИС с вычетом на доход. Прибыль от инвестиций, полученная за 3 года, не облагается налогом. Остальные параметры такие же как у типа А. Самое главное, что инвестор может определиться с типом счета по прошествии некоторого времени, например, ближе к середине 3-го года можно посчитать, какой тип счета окажется выгоднее и воспользоваться именно им.

При закрытии счета весь доход освобождается от налога. Клиент должен предоставить Брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы в течение срока существования ИИС.

Тип Б выгоднее Типа А, если доход составляет более 100%, но это так примерно, для сопоставления.

Законодательство ИИС.

Источник: https://iis24.ru/individualnii-investicinnii-schet-inform/

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – оформление, доходность и налоговый вычет | Свежие Новости Сегодня

  • Особенности использования ИИС
  • В чем польза
  • Расчет налогового вычета по ИИС
  • Почему выгодно открыть ИИС как можно раньше
  • Выгодно ли это
  • Как открыть ИИС
  • Как получить налоговый вычет
  • Вывод

С 01 января 2015 года граждане РФ получили возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Его используют в качестве инструмента, позволяющего приумножить свой капитал. Он представляет собой счет, открытый в управляющей или брокерской компании. Его использование дает возможность не только зарабатывать, вкладывая средства в инструменты фондового рынка (акции, облигации, ПИФы, валюту и другие), но и получать налоговые вычеты.

Такая схема не является новой и активно применяется во многих развитых странах.

Особенности использования ИИС

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть только один, за исключением переноса активов из одной брокерской компании у другую (в течение 1 календарного месяца). Инвестор вправе пополнять счет на сумму, не превышающую 400 тыс.

рублей в год. Но это не значит, что существуют ограничения по сумме, которая может находиться на счете. К примеру, если владелец капитала выгодно вложился, то через несколько месяцев на счету может находиться сумма 500 тысяч или выше.

Одна из особенностей использования ИИС – он должен просуществовать не менее 3-х лет. В противном случае инвестор не получит права на получение вычетов. Максимальный срок законом на данный момент неограничен. Также нельзя в течение 3-х лет выводить активы. Деньги выводятся вместе с закрытием счета. При этом инвестор имеет право перечислить средства другой управляющей компании или брокеру.

В чем польза

У многих возникает вопрос, в чем подводные камни? Ведь государство готово предоставить налоговый вычет (а по сути – заплатить владельцу счета) 52 тысячи рублей, в чем же выгода? На самом деле государство инвестирует в повышение финансовой грамотности населения, ведь благодаря этому средства граждан будут вкладываться в реальный сектор экономики, стимулируя ее развитие.

Использование ИИС позволяет получать налоговые льготы. Главное преимущество такого счета – возможность возврата 13% НДФЛ от суммы инвестиций. Например, если вложить средства в облигации, имеющие доходность 10%, можно получить возврат 13% НДФЛ. Таким образом доходность в первый год превысит 20%.

Внимание!

ИИС для многих владельцев капитала является более предпочтительным, чем депозит. Он позволяет более эффективно использовать капитал, а значит получать более высокий доход.

Брокерские компании также получают выгоду. В первую очередь – это увеличения количества клиентов и привлечения дополнительных активов, которые можно использовать для операций на фондовом рынке.

Расчет налогового вычета по ИИС

Существует два метода расчета налоговых льгот. Инвестор при открытии счета метод не выбирает. По сути, выбор происходит при обращении в налоговые органы с заявлением о вычете подоходного налога.

  • Метод 1 – получение налогового имущественного вычета по НДФЛ 13% от общей суммы поступлений на ИИС. Такая схема подойдет тем, кто регулярно платит большую сумму подоходного налога либо начинающим инвесторам, не ожидающим от своей прибыли большой доходности.
  • Метод 2 – освобождение от уплаты подоходного налога с прибыли, полученной от вложений капитала, находящегося на ИИС. В таком случае вычет можно получить лишь после закрытия ИИС по истечению не менее трех лет. Эта схема больше подойдет активным инвесторам, получающим значительный доход от вложений или предпринимателям, которые не платят НДФЛ или имеют облагаемые подоходным налогом доходы до 400 тыс. рублей и менее в год.

Важно! Если инвестор использовал один из вышеуказанных методов, изменить его на другой будет невозможно.

Реклама:

Почему выгодно открыть ИИС как можно раньше

Чем раньше инвестор откроет ИИС, тем лучше. В первую очередь потому, что таким образом он сможет раньше закрыть счет и получить капитал плюс доход от инвестиционной деятельности, а также налоговые вычеты.

Индивидуальный инвестиционный счет дает возможность более эффективно управлять капиталом. При этом открытие его совершенно бесплатно. Процедура не потребует особых усилий: заявку можно подать дистанционно, а брокер поможет с подготовкой всех необходимых документов.

Стоит отметить, что доход, полученный от инвестиционной деятельности, в большинстве случаев превышает доход от банковских депозитов. К примеру, вложение в облигации федерального займа практически не несет в себе высоких рисков, а доход по таким финансовым инструментам может быть довольно высоким. К этой прибыли стоит добавить также имущественные вычеты.

Согласно действующему законодательству, инвестор имеет право открыть ИИС без пополнения. Он может не вносить на него средства в течение трех лет. Есть возможность внести на него 400 тыс. рублей ближе к концу срока.

Это позволит не расставаться с деньгами на длительный срок и получить налоговый вычет. Но скорее всего эта «лазейка» временна и стоит ожидать внесения изменений в законодательство, которые заблокируют такую возможность.

Выгодно ли это

Чтобы понять, стоит ли использовать ИИС, инвестор должен ответить на ряд вопросов:

  • на какой период он готов вложить средства;
  • есть ли реальная стратегия инвестирования;
  • существует ли готовый инвестиционный портфель;
  • можно ли получить дополнительную выгоду от использования счета;
  • какой брокерской (управляющей) компании он готов доверить средства.

Таким образом он сможет определить целесообразность использования такого финансового инструмента и обозначить стратегию, позволяющую получить максимум от такого способа инвестирования.

Как получить налоговый вычет

Чтобы получить вычет, владельцу ИИС следует подать в налоговую службу к концу отчетного периода декларацию (форма 3-НДФЛ) и заявление на возврат налога с реквизитами, куда необходимо перечислить средства.

Нужно приложить документы о получении дохода. Дополнительно следует приложить выписку, подтверждающую поступления средств на индивидуальный инвестиционный счет.

По истечении трех лет нужно предоставить в брокерскую компанию документ, подтверждающий неиспользование вычетов в период существования ИИС. В таком случае при закрытии счета и получения средств, подоходный налог удержан не будет.

Реклама:

Вывод

Сегодня граждане РФ получили возможность использовать новый, эффективный инструмент получения дополнительного дохода. Использование ИИС позволяет не только зарабатывать на вложении капитала, но и получать вычеты, что значительно увеличивает прибыль. Существует две схемы получения налогового вычета. Каждый инвестор выбирает более выгодную.

Использование ИИС дает немало преимуществ, но перед открытием такого счета необходимо провести тщательный анализ. Ведь при работе с ним существует ряд ограничений.

Инвестор может снять деньги лишь по истечении трех лет, запрещено частичное снятие. Вместе с тем ИИС привлекает внимание владельцев капитала.

Важно!

Благодаря нему потенциальные инвесторы вкладывают деньги в реальный сектор экономики, что положительно складывается на ее развитии.

Источник: https://teneta.ru/9310chto-takoe-individualnyj-investicionnyj-schet-iis-oformlenie-dohodnost-i-nalogovyj-vychet-2/

Стоит ли открывать ИИС

Брокерский счет или ИИС – что лучше

  • Брокерский счет
  • Индивидуальный инвестиционный счет

Материалы по теме

Когда клиент приходит в офис брокера открывать брокерский счет, сотрудники компании часто уточняют, какой именно счет требуется открыть. Как правило, клиентские менеджеры брокера предлагают открыть два вида счетов – брокерский (стандартный торговый счет) и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Какая между ними разница? Какой вариант выбрать? Ответы – в нашей статье.

Брокерский счет

Для начала разберемся, что получает человек, открывая обычный брокерский счет и зачисляя на него денежные средства? Прежде всего – возможность стать трейдером/инвестором, совершать сделки на бирже с целым перечнем активов (ценными бумагами – акциями и облигациями, валютой, паями, фьючерсами, опционами и так далее) и, как следствие, получать доходность от биржевой торговли. Клиентам брокерской компании предоставляется специальное программное обеспечение, с помощью которого они смогут наблюдать динамику цен различных активов и совершать с ними сделки.

Рис. 1. Торговый терминал QUIK — программа для совершения сделок с биржевыми активами

Что касается полученного дохода от произведенных на брокерском счете операций, то он облагается подоходным налогом в размере 13%, причем брокер является налоговым агентом, то есть сам платит налог за клиента. Денежные средства клиент может заносить на счет в любых количествах и когда пожелает.

Причем трейдер может выбрать, как бы он хотел вести свою торговую деятельность: самостоятельно или с подсказками брокера.

Или вовсе подключить различные варианты взаимодействия – к примеру, услугу доверительного управления, когда профессионалы брокера совершают сделки на счете клиента согласно выбранной инвестиционной стратегии.

Индивидуальный инвестиционный счет

Для популяризации биржевых торгов и притока инвестиционного капитала населения в российскую экономику с 1 января 2015 года для физических лиц (резидентов РФ) законодателями были введены индивидуальные инвестиционные счета – ИИС.

Владельцы таких счетов получили возможность оформления налоговых вычетов, увеличивая таким образом доходность инвестиций. На сегодняшний день этой возможностью воспользовались уже более 200 тысяч человек.

Давайте разберемся, что же дает такой вид счета и стоит ли открывать именно ИИС.

При открытии индивидуального инвестиционного счета инвестор/трейдер получает возможность совершать операции с биржевыми активами, доступными и при работе на стандартном брокерском счете, – акциями, облигациями, деривативами, валютой, торгующимися на Московской бирже.

Основное отличие ИИС от брокерского счета в том, что у владельцев ИИС есть преимущества в виде налоговых вычетов. Дело в том, что владелец ИИС может выбрать, какой именно вычет он желает получать. Всего существует два типа вычетов: тип «А» – вычет на взнос и тип «Б» – на доход.

 Суть вычета типа «А» в том, что лицо, открывшее ИИС, может возвращать уплаченный НДФЛ. Проще говоря, если лицо, открывшее ИИС, получает зарплату, с которой платятся налоги, то их можно вернуть в форме вычета по ИИС.

Тип вычета «Б» позволяет лицу не платить налог с дохода, полученного от торговых операций на данном счете.

Но помимо перечисленных преференций, у ИИС есть и свои ограничения. Во-первых, максимальная сумма ежегодного пополнения должна не превышать 400 тысяч рублей*.

Совет!

Пополнения могут совершаться произвольное количество раз, но общая сумма взносов должна быть не более установленной (с учетом 13% НДФЛ получается, что по типу вычета «А»).

Закрыть ИИС можно только спустя три года после открытия такого счета (именно после открытия, а не зачисления денежных средств), в противном случае он становится обыкновенным брокерским счетом, а оформленные ранее налоговые вычеты придется вернуть государству.

У одного человека может быть только один ИИС. Если инвестор решает открыть ИИС в другой компании, он имеет право осуществить перевод средств, имеющихся на старом ИИС, на новый счет. Таким образом, инвестор все равно остается владельцем одного ИИС.

Теперь о вариантах ведения ИИС. Так же, как и для стандартного брокерского счета, можно выбрать самостоятельный вариант совершения торговых операций, консультационное управление (когда брокер предлагает актуальные инвестиционные идеи) и доверительное управление (когда инвестор лишь отслеживает получаемую доходность по заранее определенной стратегии инвестирования).

Получается, ИИС дает своему владельцу целый ряд преимуществ по сравнению со стандартным брокерским счетом и ничем не обязывает своего держателя. С учетом того, что трехлетний период начинается с момента открытия ИИС, такой счет можно открыть и держать, не предпринимая никаких действий.

 Вывод

Что же лучше открыть – брокерский счет или все-таки ИИС? И у того, и другого варианта есть свои преимущества. Можно иметь классический брокерский счет и совершать на нем торговые операции, а извлекаемый профицит денежных средств инвестировать в ИИС.

Стоит учесть, что ИИС предполагает долгосрочное сотрудничество с брокерской компанией, поэтому к ее выбору нужно отнестись со всей серьезностью.

Это должна быть крупная компания, с высококвалифицированными специалистами и высокими рейтингами надежности – такая, как «Открытие Брокер». Мы готовы стать вашим надежным проводником в мир успешных биржевых инвестиций.

Зарегистрируйтесь на нашем портале – давайте начнем работать прямо сейчас!

* С 18 июня 2017 года увеличился порог внесения денежных средств на ИИС

Материалы по теме:

Бесплатный вебинар «Индивидуальный инвестиционный счет — что это такое?»

Бесплатный видеокурс «Индивидуальный инвестиционный cчет»

23.03.2017

Источник: https://www.OpenTrainer.ru/articles/stoit-li-otkryvat-iis/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.